Komercinė paskola: sąlygos, formos, įkainiai

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Įmonės dažnai moka viena kitai komerciniais kreditais. Taigi kiekvienai įmonei patogiau pritraukti skolintas lėšas, nei iš apyvartos ištraukti savo pinigus. Šis metodas ypač aktualus mažoms įmonėms, kurios tiesiog neturi savo santaupų, todėl plėtrai reikia pritraukti lėšų iš bankų ar trečiųjų šalių organizacijų. Komercinė paskola yra laikoma realia išeitimi iš keblios padėties ir pateikiama keliomis formomis. Jame nustatomi įvairūs įkainiai ir sąlygos, todėl turėtumėte gerai išmanyti registracijos taisykles, kad garantuotumėte efektyvų skolintų lėšų panaudojimą.

Koncepcija

Nors tai laikoma paskola, ji turi daug specifinių savybių:

• neišduokite tokio tipo paskolų valstybiniams ar komerciniams bankams, nes įmonės tam bendradarbiauja tarpusavyje, todėl tarpininkas bankinės institucijos pavidalu neįtraukiamas;
• šiam procesui nereikia specialios licencijos;
• toks sandoris neveikia kaip atskiras procesas, todėl specialus susitarimas dėl jo nesudaromas, kadangisudaromas tik papildomas susitarimas prie pagrindinės sutarties;
• pačios įmonės ir įmonės veikia kaip skolintojai ir skolintojai;
• dalyviams leidžiama būti fiziniams asmenims arba individualiems verslininkams.

Komercinių bankų teikiamos paskolos nėra laikomos komercinėmis, nes pateikiamos pinigine išraiška. Kai tarp įmonių sudaroma atitinkama sutartis, paskola dažniausiai pateikiama komercine forma. Tokiomis sąlygomis sandoris yra vienas kitą papildantis, todėl jam išreikšti tinka paprasta rašytinė forma.

Kuo tai skiriasi nuo banko paskolų?

Komercinis kreditas yra sandoris, kurio šalys yra skirtingos įmonės, neturinčios banko licencijos. Jį gali pateikti ir pardavėjas, ir pirkėjas, todėl jis gali būti išreikštas kaip įmokos planas, atidėjimas, išankstinis mokėjimas arba išankstinis apmokėjimas.

Komercinė paskola turi daug skirtumų nuo standartinės paskolos, kurią siūlo bankų organizacijos.

Criterion	Komercinės paskolos	Banko paskolos
Skolintojas	Įvairūs juridiniai asmenys, fiziniai asmenys ar individualūs verslininkai, kurie tarpusavyje sudaro įvairias sutartis dėl prekių tiekimo	Tik licencijuotos bankų įstaigos
Pateikimo forma	Prekė	Pinigai
Palūkanų normos	Žemas, svyruoja nuo 3 iki 15 procentų	Didelės, o skirtingoms paskoloms jos gali siekti net 50 %
Paskolos mokesčiai	Į prekės kainą įtraukta	Nustatyta kaip fiksuota arba kintama procentinė dalis, kuri priklauso nuo išduotos paskolos sumos

Todėl komerciniai bankai teikia paskolas, kurios labai skiriasi nuo komercinės paskolos, todėl šių sąvokų nereikėtų painioti.

Komercinės paskolos formos

Jis gali būti pateikiamas įvairiomis formomis, kurių kiekviena turi savo ypatybes. Konkreti forma derinama sudarant sutartį tarp įmonių. Kartu sprendžiama, kokia bus paskolos suteikimo tvarka, kokie komercinės paskolos tarifai ir kitos sąlygos. Daugeliu atvejų toks procesas įforminamas kaip papildomas susitarimas prie pagrindinės sutarties.

Jei pagrindinis kontaktas formuojamas raštu, tai komercinės paskolos sutartis sudaroma ta pačia forma. Tas pats pasakytina ir apie dokumentų registraciją.

Komercinio kredito formų yra daug, tačiau labiausiai paplitusios yra:

• Avansinis mokėjimas. Tai dalinis mokėjimas, kurį atlieka pirkėjas, todėl jis veikia kaip kreditorius. Pagal sutarties sąlygas jis už tai sumoka iki tiesioginio prekių gavimovisa kaina. Kredito laikotarpis prasideda nuo avanso pervedimo momento ir baigiasi tą dieną, kai pirkėjas gauna savo prekes.
• Avansinis mokėjimas. Remiantis sutarties sąlygomis, pirkėjas pilnai sumoka už visas prekes iš anksto, todėl yra ir kreditorius. Išankstinis apmokėjimas reiškia, kad paslaugos suteiktos arba prekės išsiunčiamos praėjus tam tikram laikui po to, kai pardavėjas gauna pinigus. Todėl paskolos terminas gali labai skirtis priklausomai nuo sutartyje nurodytų sąlygų.
• Vėlimas. Teikiant šią komercinio kredito formą, pardavėjas išsiunčia prekes ar suteikia paslaugą, o apmokėjimą už jas gaus vėliau. Tai gali reikšti keli pinigų pervedimai arba vienas didelis mokėjimas. Laikas, kada lėšos turi būti pervestos, sutartyje yra numatytas iš anksto. Kreditorius yra pardavėjas, todėl jis gali reikalauti, kad lėšos būtų grąžintos laiku. Jei ši sąlyga nesilaikoma, už komercinę paskolą imamos baudos. Jie gali būti numatyti sutartyje arba apskaičiuoti pagal refinansavimo normos dydį.
• Išmoka. Kreditorius yra pardavėjas, norintis parduoti savo prekes, todėl sutinka, kad jos būtų apmokamos ne visiškai, o iš dalies lygiomis išmokomis. Sudaromas specialus grafikas, kurio pagrindu pirkėjas turi sumokėti už prekes.

Taigi komercinis kreditas gali būti pateikiamas įvairiomis formomis, taip pat jis teikiamas įvairiais būdais. Kiekvienas metodas turi savo ypatybes, todėl pardavėjai ir pirkėjai turėtų jį ištirti atskirai.

Vakelio kreditas

Tai laikomas populiariausiu komercinės paskolos būdu. Skaičiavimams naudojamas rašytinis įsipareigojimas, kuriame nurodoma tiksli komercinės paskolos suma. Būtent šias lėšas skolininkas turi suteikti skolintojui.

Šiuo paskolos būdu galima naudoti įvairius vekselius:

• Vienas vekselis. Kitaip jis vadinamas paprastu, o tuo pačiu jo naudojimas reikalauja, kad sandoryje dalyvautų dvi šalys. Nustatomas konkretus laikotarpis, kuriam pasibaigus skolininkas, kuris yra paskolos gavėjas, sumoka kredito davėjui sutartyje nurodytą sumą. Paprastai tokia sąskaita naudojama vidaus atsiskaitymams.
• Juodraštis. Toks vekselis vadinamas vekseliu. Daroma prielaida, kad sandoryje dalyvauja papildoma trečioji šalis. Kredito gavėjas, kuris yra kreditorius, nurodo gavėjui, kuriam atstovauja paskolos gavėjas, kada už prekes pagal sutartį turi būti apmokėta trečiojo asmens, vadinamo perdavėju, naudai. Paprastai tokia sąskaita naudojama tarpvalstybiniams atsiskaitymams. Mokėtojas tokiomis sąlygomis yra eksportuotojo bankas.

Todėl Rusijos įmonėms optimalu naudoti vekselį komercinei paskolai sudaryti.

Faktoringas ir forfaitingas

Faktoringas yra populiari komercinio kredito forma. Jissusideda iš to, kad bankas ar speciali įmonė išieško gautinas sumas iš kitų klientų įmonių. Firma skolą perka iš kito kreditoriaus, kuriam iš pradžių reikia sumokėti reikiamą sumą. Bet tuo pačiu jis gauna tik tam tikrą sumos dalį, o likusios lėšos pervedamos vos tik gavus pinigus iš skolininko. Pardavėjai griebiasi šio būdo, jei skolininkai laiku negrąžina lėšų, todėl dėl pinigų gavimo efektyvumo gali juos panaudoti plėtrai arba panaudojimui apyvartoje.

Forfaitingas yra faktoringo forma, tačiau skirtumas tas, kad užsienio prekybos santykiuose yra įgyvendinamas perskolinimas, taip pat reikalingas vekselis.

Lizingas

Šis komercinės paskolos tipas vis labiau populiarėja Rusijos organizacijose. Jį sudaro tai, kad tam tikras nekilnojamasis turtas, transporto priemonės ar kitas vertingas turtas perduodamas ilgalaikei nuomai kitam asmeniui. Tuo pačiu ir ateityje išlieka galimybė įsigyti šį objektą, kuriam nustatoma likutinė vertė.

Dažniausiai išnuomojama įsigyti:

• Ypatybės, kurios yra gyvenamosios ar komercinės paskirties;
• transporto priemonės;
• įranga, reikalinga konkrečios organizacijos veiklai.

Su tokia paskola perkama lizingo organizacija, kuri veikia kaip galutinio įrangos naudotojo kreditorius. Tarp abiejų šalių turi būti sudaryta sutartis, kurioje tai numatytalizingo suteikimo tvarka, taip pat terminai, kada galima išpirkti sutarties dalyką.

Siunta

Tai laikoma įprasta komercinio kredito forma tarp Rusijos verslininkų. Kitu būdu toks procesas vadinamas „prekės pardavimui“. Tvarka tokia, kad daikto savininkas, kuris yra gavėjas, pateikia gavėjui, atstovaujamam tarpininko, konkrečią prekę. Jis toliau parduodamas galutiniam vartotojui.

Tarpininkas už prekes sumoka ne iš karto, o po pardavimo. Jeigu prekės parduoti nėra galimybės, tuomet ji grąžinama gamintojui, todėl laikoma, kad sandoris neįvyko.

Šis metodas naudojamas tais atvejais, kai rinkai tiekiamas naujas produktas, todėl tarp pardavėjų kyla abejonių, ar jis bus paklausus.

Atidaryti paskyrą

Tokią komercinę paskolą naudoja įmonės, turinčios gerus ir ilgalaikius santykius. Tai slypi tame, kad pirkėjui sistemingai pristatomos tam tikros prekių partijos, o kartu suteikiamas atidėtas mokėjimas.

Tokiam sandoriui nereikia pateikti kiekvieno pristatymo dokumentų, tačiau iš anksto susitariama, kokia maksimali susidariusios skolos riba. Jeigu pirkėjas laiku neapmoka sąskaitų faktūrų arba prekės nepateikiamos, tai yra sutarties pažeidimas. Už tai imama bauda, o komercinės paskolos norma gali būti nustatyta sutartyje arba gali būti skaičiuojama pagal refinansavimo normą, kuri yra nustatyta.konkrečiu momentu.

Sumokėjus laiku taikomos nuolaidos

Prekių tiekėjai gali motyvuoti pirkėjus, kurie laiku atsiskaito už pristatytas prekes. Pasirašant sutartį su tokiu klientu, tiekėjai taiko nuolaidas.

Pagrindinė sąlyga norint pasinaudoti tokia komercine paskola – pirkėjų poreikis laiku sumokėti lėšas.

Sezoninis kreditas

Šia skolinimo galimybe naudojasi tik sezoninio verslo sektoriuje veikiančios įmonės. Norėdami tai padaryti, pardavėjas iš anksto išsiunčia prekes pirkėjui, o tai leidžia gavėjui suformuoti optimalias atsargas prieš išpardavimą ar sezoną.

Mokėkite už prekes pasibaigus sezonui, kai skolininkas gaus tam reikiamas lėšas.

Tokio skolinimo pranašumai pardavėjui yra galimybė sutaupyti sandėlio nuomai, o pirkėjas gauna atidėtą mokėjimą.

Lentos dydis

Komercinės paskolos praktiškai niekaip nereglamentuojamos Rusijos įstatymų. Kadangi tam tikrą laiką galima naudotis prekėmis ar pinigais, už tokią paskolą būtina sumokėti.

Komercinės paskolos palūkanų norma yra daug mažesnė už banko palūkanas, todėl šio metodo naudojimas yra laikomas pelningu kiekvienai įmonei. Įmonių bendradarbiavimo procese jis nesikeičia.

Komercinės paskolos palūkanos paprastai nustatomos pačioje sutartyje, sudarytojetarp dviejų partijų. Čia atsižvelgiama į kai kuriuos svarbius dalykus, reguliuojamus pačios rinkos:

• pakaba turėtų būti mažesnė nei banke ar kitose kredito įstaigose, kitaip toks skolinimo būdas įmonėms nebus patrauklus;
• mokestis turi padengti skolintojo išlaidas, priešingu atveju būtų netikslinga teikti prekes ar lėšas;
• Paskolos mokesčiai neturėtų lemti prekių konkurencingumo mažėjimo.

Sutartyje leidžiama papildomai nurodyti netesybų ir netesybų dydį, jei pažeidžiami pagrindiniai šio dokumento punktai. Tam gali būti nustatytos tiesioginės palūkanos nuo nustatytos paskolos sumos, o jei tokios informacijos nėra, tuomet naudojama informacija iš teisės aktų, todėl skaičiuojant imamas centrinio banko refinansavimo normos dydis.

Sąlygos ir baudos

Ilgai bendradarbiaujant įmonėms, mokestis už naudojimąsi komercine paskola gali ir nebūti, todėl palūkanos skaičiuojamos tik pažeidžiant apmokėjimo ar prekių pristatymo sąlygas. Šiuo atveju delspinigiai veikia kaip netesybos už sutarties sąlygų nesilaikymą.

Paprastai komercinės paskolos sutartyje nenustatyti griežti terminai, todėl yra tam tikrų laiko spragų.

Privalumai

Teigiami tokios paskolos aspektai:

• galima gauti reikalingas prekes be apmokėjimo nesikreipiant paskolos banke arba gauti apmokėjimą už dar neišsiųstas prekes;
• kreditorius didėjaapyvarta, jei jis yra tiekėjas;
• pirkėjas už tokią paskolą gali nustatyti mažas palūkanas į prekių kainą;
• verslas palaiko viena kitą pasinaudodamos šiuo pasiūlymu;
• firmos manevruoja savo kapitalu;
• sumažiname standartinių banko paskolų poreikį.

Dėl kompetentingos ir oficialios registracijos lėšas iš skolininko galima išieškoti priverstinai per teismą.

Trūkumai

Komercinis kreditas turi ne tik privalumų, bet ir trūkumų:

• riboja tiekėjo atsargos arba skolininko galimybė mokėti;
• dėl nuolatinių pokyčių rinkoje ne visada patartina pasinaudoti tokiu pasiūlymu;
• prekių kainos nuolat kinta, o tuo pačiu pirkėjas, sumokėjęs už didelę prekių partiją, nebegalės persigalvoti;
• paskolos gavėjas visada gali paskelbti save bankrutavusiu, todėl skolintojas gali prarasti savo lėšas;
• yra galimybė, kad šalys nesąžiningai vykdys sutarties sąlygas.

Taigi komercinį kreditą teikia įmonės, neturinčios banko licencijos. Jis gali būti pateikiamas įvairiomis formomis, todėl pasirenkamas tas variantas, kuris idealiai tinka konkrečioms organizacijoms. Mokesčio dydį nustato abi šalys, tačiau jis visada yra mažesnis už banko paskolų palūkanas. Tokia paskola turi ir privalumų, ir minusų, todėl kiekviena įmonė turėtų atidžiaiįvertinti tokios sutarties veiksmingumą ir pagrįstumą.