Kuo skiriasi paskola ir lizingas? Lizingo privalumas

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2024-01-17 19:00

Kam taupyti pinigus transporto priemonei ilgus metus, jei automobilio savininku galite greitai tapti išduodami lizingą ar paskolą? Abiem atvejais turėsite sudaryti sutartį su banku, palikti turtą kaip užstatą ir mokėti palūkanas už pinigų panaudojimą. Kuo skiriasi paskola ir lizingas?

Essence

Paskola – tai tikslinė paskola, kuri išduodama tam tikram laikotarpiui su konkrečiomis sąlygomis. Klientas grąžina bankui pinigų sumą, įskaitant palūkanas. Paslaugą gali teikti įmonės, Rusijos Federacijos piliečiai ir užsieniečiai, turintys nuolatinių pajamų Rusijoje. Skirtumas tarp lizingo ir paskolos yra tas, kad antruoju atveju yra lizingas su teise pirkti. Bankas įsigyja ir perduoda klientui sandorio dalyką, kuris lieka finansų įstaigos nuosavybe, kol bus įvykdytos visos sutarties sąlygos. Pirkėjas atsiskaitymuose su pardavėju nedalyvauja. Trumpai tariant, skirtumas tarp paskolos ir lizingo.

Plėtros istorija

Devintajame dešimtmetyje Rusijoje finansinė nuomanaudojami užsienio prekybos operacijose perkant įrangą. Visų pirma, „Aeroflot“tokiomis sąlygomis įsigijo europietiškų oro autobusų. Dešimtajame dešimtmetyje pradėjo kurtis pirmosios įmonės: „Aeroleasing“, „Rosstankominstrument“, „Leasingugol“, „Rosagrosnab“, kurios egzistavo biudžeto lėšų sąskaita. Siekdama koordinuoti veiklą ir ginti dalyvių turtinius interesus, „Rosleasing“asociacija 1994 m. Įstatymų leidybos lygmeniu veikla pradėta reglamentuoti tik įsigaliojus „Investicinės veiklos lizingo plėtros“įstatymui ir padarytos Civilinio kodekso pataisos.

Skirtumas tarp lizingo ir paskolos

Siekdami geriau suvokti, nusprendėme šiuos skirtumus pateikti lentelės pavidalu.

Funkcijos	Kreditas	Lizingas
Sprendimo terminas	2–3 savaitės	1 diena
Mokėjimų skaičius	5-10	1
Vidutinis finansavimo terminas	1 metai	3 metai
Derybos su pardavėju	Aš pats	Bankas
Minimalus klientų aktyvumas	1 metai	Be apribojimų
Užstatas	Taip	Nebūtinas
Regioninis privalomas	Taip	Ne
Banko ir banko santykiai	Skolininkas yra nuolatinis klientas	Trūksta
Mokėjimo struktūra	Anuiteto mokėjimas	Galima sudaryti individualų tvarkaraštį ir prireikus jį keisti.
Sutarčių, kurias reikia pasirašyti, skaičius	4 (kredito, įkeitimo sutartis, draudimas, pardavimas ir pirkimas)	2 (lizingo ir pardavimo sutartis)
Dokumentų patvirtinimas notaro	Taip	Ne
Pajamų mokestis	Pastato ir paskolos palūkanų grąžinimas vykdomas įmonės grynojo pelno sąskaita	Mokėjimai apmokestinami pagal išlaidas ir neapmokestinami pajamų mokesčiu

Pagrindinis lizingo iš paskolos privalumas yra tas, kad esant nedidelėms sandorių apimtims, sandoris gali būti įvykdytas be užstato. Bet kokiu atveju bankai reikalaus pinigų grąžinimo garantijos. Dažniausiai užstato vertė kelis kartus viršija paskolos sumą. Mažoms įmonėms tai tampa didele problema. Bankas nebaigs operacijos, kol neįsitikins kliento mokumu. Teigiamas sprendimas dėl lizingo gali būti priimtas net ir esant neigiamiems finansiniams rodikliams.

Ekonomika

Kuo skiriasi paskola ir lizingas juridiniams asmenims? Finansinė nuoma padeda sutaupyti laiko ir pinigų. Prašymą dėl operacijos bankas svarsto vidutiniškai penkias darbo dienas ir tada priima sprendimą. Jei jis teigiamas, klientas pasirašo objekto lizingo ir pardavimo sutartį. Be to, visi mokėjimai apmokestinami nekilnojamojo turto kaina.

Su kreditu viskas kitaip. Norėdami kreiptis, organizacija turi surinkti didelį dokumentų paketą, patvirtinantį jos mokumą, ir sudaryti verslo planą. Po to bankas atidžiai išnagrinėja kredito istoriją, turto ir įsipareigojimų apimtis, užstato prieinamumą ir užstatą. Po to surašomi dokumentai. Šis procesas trunka vidutiniškai vieną mėnesį.

Finansavimas

Lizingo metu klientas sumoka avansą ir draudimo įmoką. Paskolos atveju papildomai reikia finansuoti banko komisinius už operacijos atlikimą, valiutos konvertavimą, jei įranga perkama iš užsienio sandorio šalies, notaro paslaugas. Skirtumas tarp lizingo ir paskolos fiziniams asmenims yra tas, kad finansinė nuoma atleidžia klientą nuo transporto mokesčio ir tokių paslaugų, kaip registracija kelių policijoje, mokėjimo. Visas šias išlaidas apmoka sandorį surašanti įmonė. Ateityje klientas kompensuos bankui visas išlaidas. Vidutinis nuomos terminas yra treji metai.

Pasirinkimo laisvė

Kredito operacijos metu klientas savarankiškai ieško pardavėjo, pasirenka objektą(automobilis, įranga, butas), o tada kreipiasi į banką dėl paskolos. Finansų įstaiga atlieka mokėjimą, o skolininkas grąžina skolą, įskaitant palūkanas. Bėda ta, kad bankai ne visada bendradarbiauja su pirkėją dominančiomis įmonėmis. Pavyzdžiui, VTB klientas nori gauti paskolą automobiliui įsigyti Honda, tačiau finansų įstaiga gali nebendradarbiauti su šiuo pardavėju. Jis arba turės ieškotis kito automobilio, arba susitarti dėl paslaugos kitame banke. Lizingo atveju tarpininkaujanti įmonė ieško tinkamo objekto pagal užsakovo reikalavimus. Ji taip pat tvarko pardavimą ir pirkimą. Tada objektas perduodamas laikinai naudoti klientui. Tuo paskola skiriasi nuo lizingo.

Nuosavybė

Panagrinėkime šį klausimą automobilio pirkimo pavyzdžiu. Pateikus paraišką paskolai, transporto priemonė tampa banko nuosavybe. Jis taip pat yra įkeitimas. Lizingo atveju sandorio objektas paskolos gavėjui pereina tik sumokėjus visas įmokas ir iki tol lieka įmonės nuosavybėn. Kuo skiriasi lizingas ir paskola automobiliui? Visus su objekto draudimu susijusius klausimus sprendžia tarpininkaujanti įmonė. Kai kurie bankai išduoda paskolas be KASKO, bet tuo pačiu padidina palūkanas ir pradinį įnašą (iki 40%).

Atliekant abiejų tipų operacijas reikalingas išankstinis mokėjimas. Bet jei kreipiantis dėl paskolos automobiliui pakanka įnešti 10-20% sumų, tai lizingo atveju kuo didesnis pradinis įnašas, tuo geriau. Bankui neapsimoka vykdyti operaciją 50% išlaidųautomatinis. Tarpininkaujanti įmonė gali laikyti klientą nemokiu, jei jis gali prisidėti tik 20-30% nuo automobilio kainos. Tuo lizingas skiriasi nuo paskolos automobiliui.

Palūkanų normos

Priklausomai nuo pasirinktos kredito politikos, atlygis už grynuosius pinigus gali būti skaičiuojamas nuo pradinės arba likutinės sumos. Dažniausiai naudojamas antrasis metodas. Jei nuo pradinės sumos skaičiuojamos palūkanos, tada permoka yra dvigubai didesnė už paskolos sumą. Mažai norinčių kreiptis dėl paskolos tokiomis sąlygomis.

Į palūkanų normą įeina mokestis už finansinius išteklius, administracinės išlaidos, pelno marža ir rizikos padengimas. Kiekviena finansų įstaiga savo vertę apskaičiuoja savarankiškai, atsižvelgdama į tarpbankinę rinką, įmonės finansinius rezultatus ir paskolos struktūrą.

Verslo privalumai

Anksčiau kalbėta, kad lizingas padeda sutaupyti. Visi mokėjimai gali būti atsiskaityti natūra, tai yra produktais, kurie pagaminti naudojant įrangą, įsigytą pagal finansinę nuomą. Sutartyje gali būti numatyti papildomi darbai. Kuo skiriasi paskola ir lizingas, jei sandorio objektas yra ilgalaikis turtas, aptarsime toliau.

Savybė	Kreditas	Lizingas
Nusidėvėjimo tipas	Standartinis metodas	Leidžiamapagreitinto metodo, mažinančio pajamų mokestį, taikymas
Galimas terminas	5–7 metai	Pagal sutarties terminą
Nekilnojamojo turto mokestis	Jokios naudos	Sutaupoma pagreitinto nusidėvėjimo atveju
Balanso apskaita	Klientas	Pagal sandorio sąlygas: klientas arba nuomotojas
Susiję su mokesčiais	Susidomėjimas	Visi mokėjimai

Skolininkai atkreipia dėmesį į didelius muitus importuojamai įrangai, nedidelį tarpininkavimo įmonių skaičių, ribotą prekių asortimentą, kurį galima išduoti pagal finansinę nuomą. Tuo lizingas skiriasi nuo paskolos.

Kas yra pelningiau įmonėms ir privatiems asmenims?

Finansinės nuomos paslauga prieinama visiems. Tačiau dėl galimybės sumažinti nekilnojamojo turto mokesčio apskaičiavimo bazę pelningiau yra organizuoti lizingą individualiems verslininkams ir juridiniams asmenims. Paprasti vartotojai prekes gali įsigyti už kreditą. Tai leidžia iš anksto planuoti savo išlaidas, pritraukti bendraskolininkus, garantus.

Pavyzdys

Lizingo ir paskolos bei nuomos skirtumas yra tas, kad sandorio objektas yra konkretus daiktas, kurį klientas gali išpirkti. Tik grąžinus likutinę vertę, ji tampa paskolos gavėjo nuosavybe. Jei klientas nenorinaudotis daiktu (įranga, transporto priemone ir pan.), jis turi iš anksto pasirūpinti atgalinės nuomos paslauga. Jo esmė slypi tame, kad pasibaigus sutarčiai paskolos gavėjas grąžina bankui sandorio dalyką. Tačiau tokia operacija klientui nėra naudinga.

Klientas nori nusipirkti automobilį Toyota Corolla už 690 tūkstančių rublių. Standartinės sąlygos:

• Avansinis mokėjimas - 20%, tai yra 193,8 tūkst. rublių.
• Terminas – 36 mėn.
• Statymas yra 15%.
• OSAGO, KASKO, transporto priemonės registracijos išlaidos neįskaičiuotos į sutarties kainą. Klientas už juos moka pats.

	Automobilio paskola	Lizingas
Transporto priemonės kaina	690 tūkstančių rublių.
%	15	Nepasiekiama (atgalinė nuoma)
Terminas (mėnuo)	36
Avansinis mokėjimas	138 tūkstančiai rublių
Mokėjimo tipas	anuitetas
Mėnesinis mokėjimas	19 RUB 135	11790 RUB
Permokėjimas %	135 tūkstančiai rublių	Nepasiekiama (atgalinė nuoma)
Bendra mokėjimų suma, tūkst. rublių.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Užstatas	0
KASKO draudimas	86k RUB
OSAGO	5, 5 tūkstančiai rublių
Transporto priemonės registracija kelių policijoje	2 tūkstančiai rublių
Transporto mokestis	4, 27 RUB
Išankstinis išpirkimo mokėjimas	trūksta	441 tūkstantis rublių
Pirkimo išlaidos	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tūkst. rublių

Mėnesio grąžinimo nuomos įmoka yra 7345 rubliais mažesnė nei paskolos. Tokiu atveju pavaduotojas, pasibaigus sutarčiai, negaus nuosavybės teisės į automobilį. Net jei transporto priemonė perkama vėlesnio išpirkimo sąlygomis, asmenims geriau kreiptis dėl paskolos automobiliui. Tada visų išlaidų suma bus 826 tūkstančiai rublių.