Lizingas: privalumai ir trūkumai, pagrindinė funkcija, klasifikacija, patarimai ir gudrybės

2025 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2025-01-24 13:20

Lizingas, kaip viena iš verslumo formų, yra kapitalo investavimas į materialiojo turto pirkimą, toliau perduodant jį naudoti kitam asmeniui siekiant pelno. Paslauga susijusi su skolinimu ir lizingu su lizingo privalumais ir trūkumais, palyginti su įvardytomis finansinės praktikos formomis.

Lizingo santykių funkcijos

Bendrosios lizingo santykių funkcijos nustatomos iš kelių rūšių sąveikos tarp visų šalių iki ilgalaikės nuomos su būsimo nuosavybės perdavimu.

Finansinė funkcija išreiškiama apčiuopiama paskolos nuomininkui forma - aprūpinant specialią įrangą, automobilį, žemės sklypą, bet kokį kitą turtą.

Gamybos funkcija reiškia įmones, kurios sprendžia problemas laikinai naudodamos nuomojamą įrangą. Tuo pačiu metu nereikia pirkti brangios įrangos, o pilno aptarnavimo lizingas apima darbo ir žaliavų tiekimą, draudimą irpriežiūra.

Pardavimo funkcija yra lizingo santykių rinkos išplėtimas. Lizingo sferoje dalyvauja didelės įmonės ir smulkūs verslininkai, fiziniai asmenys. Plačiai paplito automobilių lizingas, kurio privalumai ir trūkumai yra akivaizdūs – turėti automobilį su nuoma sumokėta iki tos datos, kai įmokų suma padengs jo kainą.

Išmokų gavimo funkcija yra sumažinti apmokestinamąsias pajamas, mokėjimus perkeliant į prekių savikainą ir neįtraukiant jų į vartotojo balansą.

Lizingo operacijų rūšys ir formos

Lizingo santykių dalyvių sudėtis, paslaugų apimtis, mokėjimų pobūdis ir rinkos sektorius lemia jų klasifikaciją. Savininkas, nuomojantis savo turtą, vykdo tiesioginį lizingą, o tarpininkas tarp pardavėjo ir pirkėjo – netiesioginį. Lizingas yra grynasis, kai nuomininkas prisiima atsakomybę už jam patikėtų prekių aptarnavimą ir su paslaugų kompleksu, kai už paslaugą atsakingas nuomotojas.

Finansinės paslaugos teikiamos tiek vidaus, tiek tarptautinėse rinkose, formuojant formų atitiktį. Mokėjimai mokami grynaisiais pinigais arba gaminiais, pagamintais ant nuomojamos įrangos, derinys yra mišri nuoma. Kompensacijos formos už įrangos savikainą grąžinimo privalumai ir trūkumai yra grynųjų pinigų išsaugojimas, bet prekių praradimas, skiriamas už gamybos sąnaudas.

Lizingo privalumai nuomininkams

Trumpailizingo privalumai ir trūkumai aiškinami kaip nemokamas laikinas ilgalaikio turto ar prekių eksploatavimas, laipsniškai apmokant jų vertę, nesant teisių į gautas materialines vertybes. Šios finansinių paslaugų formos privalumas – dalinis apmokėjimas už įsigytą turtą su vėlesne ilgalaike nuoma, kuriai pasibaigus nuomininkas tampa sutarties objekto savininku.

Prekės yra žemė, automobiliai, nekilnojamasis turtas, speciali technika ir įranga – viskas, kas brangiai kainuoja. Sutarties trukmė keleri metai, kuo didesnė kaina – tuo ilgesnė nuoma.

Nuomininkai yra asmenys ir verslininkai, priklausomai nuo perkamų prekių ir sandorio specifikos. Automobilio ar buto nuomos privalumai ir trūkumai domina fizinį asmenį, o nuoma su galimybe išpirkti brangią gamyklinę įrangą – verslininką.

Lizingo trūkumai nuomininkams

Lizingo forma perkant turtą ar turtą nėra ideali. Dažnai taip nutinka dėl teisės aktų, kurie tokias finansines paslaugas reglamentuoja nepilnai arba juose yra netikslumų. Visų pirma, darbas su ne pelno organizacijomis, veikiančiomis kaip nuomininkas labdaros pagrindu, yra ribotas, nors turto savininkas iš tokių sandorių gali pasipelnyti.

Lizingo trūkumai, kaip ir privalumai, turi įtakos abiejų šalių veiklai. Trukdo vėlavimas grąžinti PVM iš biudžeto lėšųspartų lizingo bendrovės pelno augimą ir prisideda prie jos turto skaičiaus mažinimo. Tai sulėtina rinkos vystymąsi, daro tiesioginį poveikį smulkiajam verslui, progresuojančiam per mažas, bet nuolatines kapitalo investicijas.

Automobilių lizingas fiziniams asmenims

Rusijos automobilių lizingo rinka labiausiai domina verslininkus, kurie perka sunkvežimius ir specialią įrangą, kurios negalima gauti su įprasta paskola. Tačiau finansinių paslaugų rinka sparčiai vystosi, atverdama plačias galimybes įsigyti prekių kitais būdais nei klasikiniai bankiniai pasiūlymai. Asmenys šiuo segmentu domisi dėl pradinio įnašo nebuvimo nuomojantis transporto priemonę, ko negalima pasakyti apie banko paskolą automobiliui. Net jei toks yra, visų išlaidų, skirtų automobiliui įsigyti ir eksploatuoti, bendra kaina pirmuoju atveju yra mažesnė, ir tai dar ne visi automobilio lizingu privalumai ir trūkumai.

Automobilių lizingo pranašumai prieš kreditą

Palyginti su paskolomis automobiliui, lizingas turi keletą privalumų. Svarbus pliusas – bendras mokėjimų sumos ir papildomų išlaidų sumažinimas. Transporto priemonės savininkas visam nuomos laikotarpiui yra nuomotojas, kuris perka brangų KASKO polisą, nors apskritai atsakomybė už saugumą perkeliama nuomininkui. Neįsigijus draudimo neįmanoma gauti paskolos automobiliui iš banko. Paskola taip pat išduodama su didesnėmis palūkanomis, tačiau likviduojamaautomobilio kaina lizingu yra didelė ir siekia 80%.

Sudarydamas sutartį nuomininkas gauna kelių policijoje registruotą automobilį, o esant reikalui grąžina savininkui ir išsirenka naują. Kelyje, ištikus nenumatytoms situacijoms, nuomininkas gauna techninę priežiūrą iš lizingo bendrovės partnerių.

Verslininkas gauna daugiau naudos, o lizingo pliusai ir minusai labiau pastebimi lyginant su paslaugomis fiziniams asmenims. Specialios įrangos įsigijimas banko paskolos sąskaita neįmanomas dėl tokių programų trūkumo. Lizingas leidžia įsigyti priekabų, kombainų, traktorių, sunkvežimių verslo plėtrai su skolos atidėjimu, nukreipiant išleistas lėšas į įmonės pelningumą. Tokia įrangos pirkimo schema būdinga įmonėms, turinčioms nedidelį pradinį kapitalą ir pradedančioms didelį projektą.

Automobilių lizingo trūkumai

KASKO pirkimas ir su tuo susiję automobilio įsigijimo kaštai yra neabejotini automobilio lizingo privalumai, o tokios finansinės schemos trūkumai nėra akivaizdūs. Automobilio priežiūros pagal partnerių programą, evakuacijos, draudimo ir transporto priemonės registravimo išlaidos yra įtrauktos į gautą lizingo sumą, nes tai yra paslėpti mokėjimai. Baudas už pažeidimus sumoka klientas, bet jos ateina savininkui. Nesumokėta bauda bus išskaičiuota iš mėnesinės įmokos.

Rekomendacijos renkantis lizingo bendrovę

Renkantisįmonės turi atkreipti dėmesį į keletą dalykų. Visų pirma, tai pradinė prekės savikaina – kuo mažiau, tuo geriau. Eksploatacijos išlaidos įvertinamos prieš išnuomojant nekilnojamąjį turtą. Kai kuriais atvejais jie pasirodo dideli, todėl logiška rinktis įmonę, kuri teikia lizingą su paslaugų kompleksu. Svarbus parametras yra likvidacinė vertė, kurios dėka galima grąžinti dalį išleistų lėšų pasibaigus sutarčiai. Apskaičiuota empiriškai ištyrus pasirinktos kategorijos naudotų prekių pardavimo rinką.

Įvairios lizingo organizacijos prideda prie sutarties papildomų paslaugų, kurias apmoka nuomininkas. Jų skaičius ir kaina skiriasi. Dėl papildomų paslaugų reikėtų susitarti, jei nuomininkas pats negali užtikrinti normalios lizingo objekto eksploatacijos. Reikia atkreipti dėmesį į sutarties sąlygas, pažymėtas žvaigždutėmis ir turinčias išnašas. Visada derėtų prisiminti lizingo privalumus ir trūkumus, kartais paskolą gauti yra lengviau ir pelningiau. Tai ypač pasakytina apie atvejus, kai banko pasiūlymas reiškia, kad nėra pradinio įnašo arba pajamų ataskaitos.

Lizingo rinkos problemos

Pagrindinė lizingo rinkos problema yra nekilnojamasis turtas. Nuomojamų butų su išpirkimu paklausa yra didelė. Taip sukuriamas pasiūlymas, tačiau įstatyminė bazė ši paslauga traktuojama nepilnai. Trūksta lizingo būdu išperkamo nekilnojamojo turto nuosavybės įregistravimo tvarkos yra trūkumas, kurį būtina taisyti. Mokesčių inspekcija taip pat nepalieka nuomininkų vienų, iššūkiųapskaitos tvarka. Lizingas teikiamas asmenims, turintiems švarią finansinę istoriją, suteršta reputacija bus suklupimo akmenėlis teikiant paraišką.