Atitikimas: kas tai? Apibrėžimas, aprašymas

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Sudėtingomis Vakarų sankcijų politikos mūsų šaliai sąlygomis atitikties kontrolė tampa viena iš svarbių bankų sektoriaus valdymo sistemos įrankių. Kas yra atitiktis? Į ką užsienio verslo partneriai atkreipia dėmesį kalbėdami apie atitikties procedūras Rusijos įmonėse? Ir kokią naudą jie duoda? Pabandykime tai išsiaiškinti.

Išvaizdos istorija

Viskas prasidėjo nuo Rusijos įstojimo į PPO (Pasaulio prekybos organizaciją). Buvo daug pokyčių, kurių plika akimi nematyti. Pavyzdžiui, šalies įmonėms ir organizacijoms pradėti taikyti tarptautiniai standartai, taikomi kovos su pinigų plovimu, korupcija, teroristinių organizacijų finansavimu ir kitose atitikties sistemos srityse standartų įgyvendinimui (kas yra atitiktis, bus aptarta toliau).

Kas yra atitiktis?

Tai yra tai, kad komercinės organizacijos laikosi šalies teritorijoje galiojančių įstatymų, standartų ir reglamentų, kuriais siekiamakorupcijos prevencija. Kitaip tariant, atitiktis yra bet kurios organizacijos veiklos atitikimas kodeksų ir taisyklių rinkiniui, kurį numato atitinkamo ūkio sektoriaus reguliuotojai. Šiandien atitikties kontrolės sistemos buvimas organizacijoje yra būtinybė vykdant verslą, siekiant užkirsti kelią rizikai (ypač „raiderių perėmimams“) ir apsaugoti įmonės reputaciją. Tai yra, tai yra tam tikras pagrindas, ant kurio yra pastatyta bet kurios organizacijos kontrolės sistema, ir viena iš svarbiausių valdymo dalių.

Šiuolaikinė realybė yra tokia, kad nesilaikant atitikties taisyklių prarandamas verslas. Tačiau šią sistemą pritaikyti prie vidinės rutinos ir taisyklių iš tikrųjų yra labai sunku.

Kokia prasmė?

Bet kuri šiuolaikinė organizacija, vykdydama savo veiklą, prisiima kelių rūšių techninių, žmogiškųjų ir administracinių išteklių kontrolę, kad atitiktų reglamentus ir reikalavimus. Jos formuojamos kuriant įmonę sudarant įstatyminius dokumentus ir formuojant organizacijų valdymo principus. Tačiau verslo procesams sudėtingėjant ir įmonei bręstant, tampa vis sunkiau laikytis nustatytų normų ir taisyklių.

Technologinių procesų augimas, produktų asortimento plėtimas ir naujų įvedimas, efektyvumo didinimas, darbuotojų skaičiaus didėjimas reikalauja kompleksinės valdymo sistemos.

Kodėl reikia laikytis atitikties

Viena vertus, galite parodyti gerus rezultatus, bet, kita vertus, neišlaikysite testoreguliavimo institucijų ir sulaukti rimtų nuobaudų bei kitų rūpesčių. Tai yra vadinamoji reguliavimo rizika, dėl kurios prarandama rinkos dalis, mažėja paklausa, pardavimų apimtys ir pan. Kartu su tuo atsiranda ir teisinė rizika. Pavyzdžiui, sumažėjus finansinės veiklos rodikliams, paskolos gavėjas gali kreiptis su reikalavimu grąžinti skolą anksčiau laiko.

Pasirodo, kad reikia laikytis taisyklių ir nuostatų, kurios iš pradžių atsirado organizacijoje. Taip pat reikia žmogaus, kuris būtų atsakingas už tai, kad prieš pradedant jų taikymą būtų įdiegta naujai atsirandančiai normai ar taisyklei skirta technologija, leidžianti tęsti verslo plėtrą, tačiau jau laikantis įvestų normų ir normų bei taisyklių. reikalavimus. Užsienio šalyse šią funkciją atlieka specialus atitikties vadovas.

Reikalavimai sistemos dokumentams

Prieš įgyvendinant bet kokį naują įsakymą ar reglamentą, reikia atlikti kelis veiksmus. Tai yra:

• Išvaizda (projekto kūrimas).
• Patvirtinimas (surengto dokumento pasirašymas).
• Įsigalioja.
• Transformacija (planuotas arba staigus parametrų pasikeitimas).
• Dokumento atšaukimas (su nauju ar dėl kitos priežasties).

Suformuoti naujas organizacijos veiklas pagal analogiją su esamomis yra vadovo, atsakingo už atitiktį (išvertus iš anglų kalbos - atitiktis, atitiktis, sutikimas), užduotis. O tai reiškia, kad šis darbuotojas turi turėti didelį įgūdžių, gebėjimų ir žinių rinkinį, dalyvauti kuriant dokumentinę bazę ir kuruoti personalo mokymo klausimus. Jis taip patprireikus gali pagrįsti papildomas biudžeto išlaidas naujam administraciniam dokumentui įgyvendinti.

Bankų sektoriaus atitikties apibrėžimas

Šioje pramonės šakoje „atitikties“sąvoka apima informacijos teikimą pagrindinei organizacijai – Rusijos bankui ir per griežtai nurodytą laikotarpį. Taip pat finansinių ir kredito organizacijų bei jų darbuotojų dalyvavimo bet kokio tipo neteisėtoje veikloje atmetimas.

Kas yra atitikties kontrolė bankuose? Tai yra specialiai apibrėžtų funkcijų rinkinys, kuris skirstomas į privalomas ir pasirenkamas. Pirmieji apima įstatymų normas, kurių nesilaikymas praranda reputaciją ir beveik visada baudžiamas. Antroji apima organizacijos valdymo ir funkcijų įsakymus, kurių vykdymas siejamas su verslo partnerių lūkesčiais.

Atsižvelgiant į aprašytas savybes, atitikties sistemą banke turėtų valdyti saugos tarnyba. Tačiau iš tikrųjų ši sistema beveik visada yra kelių lygių, todėl dauguma jos funkcijų yra paskirstytos struktūriniams padaliniams.

Įžangos funkcijos

Atitikties kontrolę Rusijos bankuose reglamentuoja Rusijos banko nuostatai Nr. 242-P, Nr. 06-29/PZ-N ir daugybė kitų dokumentų.

Juose nurodoma, kad kiekvienas kredito įstaigos darbuotojas turėtų dalyvauti šios sistemos funkcijų vykdyme pagal savo pareiginius aprašymus irkompetencijos. Už sistemos įdiegimą atsakingas atsidavęs darbuotojas.

Sistemos kūrimo tikslai:

• Kova su sukčiavimu ir korupcija.
• Rizikos, susijusios su išorinių (vidinių) standartų nesilaikymu, nustatymas (tai atitikties rizika).
• Tarptautinių standartų ir Rusijos teisės aktų laikymasis.
• Reagavimas į klientų skundus.
• Informacijos saugumo principų laikymasis.

Apibūdintoms funkcijoms įgyvendinti bankinėse organizacijose turėtų būti naudojamos asmens informacinės sistemos ir platformos, kurios leistų susisteminti stebėjimo ir tolesnės analizės procesą.

Užduotis automatizuoti atitikties kontrolę bankuose (kuri aprašyta aukščiau) šiuo metu yra daugelio bankų prioritetas. Be to, ši sistema reikalauja aiškaus įmonės veiklos organizavimo – galimos problemos turi būti nustatytos ir išspręstos realiu laiku ir kuo greičiau.

Bankų sistemos atitikties kontrolės principai

Asmuo, atsakingas už sistemos diegimą banke (vadovas), pritraukia darbuotojus ir organizuoja darbą taip, kad būtų laikomasi išorinių taisyklių ir reikalavimų, vidinė ir atitikties rizikai nustatyti (tai prioritetinė užduotis vykdant atitikties kontrolę).

Pagrindiniai sistemos principai yra tokie:

• Banko vykdomą atitikties politiką turi patvirtinti direktorių valdyba, kuri, savo ruožtu, tam tikrais laiko tarpaisįvertina jo efektyvumą.
• Organizacija turi skirti sistemai reikiamą išteklių kiekį.
• Už sistemos veikimą atsakingas vadovas privalo organizuoti su atitiktimi susijusio personalo mokymus (kas yra atitiktis, buvo aprašyta aukščiau).
• Asmuo, atsakingas už sistemos įdiegimą ir veikimą, turi turėti aukštą statusą įmonėje (pavyzdžiui, atsiskaityti tiesiogiai vadovui arba būti vykdomųjų organų nariu).
• Kai kurios atitikties kontrolės užduotys gali būti atliekamos pasitelkus išorės paslaugas (šiuo atveju kontrolę atlieka atsakingas vadovas arba bankinės organizacijos vadovas).

Sistemos funkcijų įgyvendinimas kartais susiduria su pasipriešinimu banke. Dažniausiai taip nutinka, pavyzdžiui, dėl sprendimo atkirsti vieną ar kelis nepatikimus partnerius ar klientus, o tai iš pirmo žvilgsnio prieštarauja finansiniams bankų organizacijos interesams.

Tačiau tuo pat metu atitikties (išvertus iš anglų kalbos, kaip minėta aukščiau – atitiktis, atitiktis, sutikimas) darbas yra skirtas banko reputacijos apsaugai, taigi ir finansinei sėkmei. Be to, šios sistemos įdiegimas supaprastina bendravimą su partneriais iš užsienio, nes pagrindinis dalykas tarp jų reikalavimų yra atitikties politika, pripažinta norma beveik visose šalyse.

Atitikties sistemos politika

Beveik kiekviena bankų organizacija ją kuria. Jį sudaro toliau nurodyta. Tai yra politika:

• Įmonių elgesys (tai yra bendras dokumentas, skirtas darbuotojų elgesio standartams ir pareigoms reguliuoti).
• Kova su korupcija ir teroristų finansavimu (dokumentas, skirtas užkirsti kelią nesąžiningai įgytų ar uždirbtų lėšų įsiskverbimui ir terorizmo finansavimui).
• Siekiama išspręsti interesų konfliktus (dokumentai, nustatantys elgesio standartus interesų konflikto atveju.
• Sąveika su reguliavimo institucijomis ir priežiūros institucijomis (sumažina galimas komplikacijas ir užtikrina veiksmingą bei visišką sąveiką).
• Kontroliuokite sandorius ir vertybinių popierių pirkimą.
• Gaukite klientų skundus ir imkitės veiksmų.
• Duomenų konfidencialumas ir neatskleidimas (kad nebūtų pakenkta organizacijai).
• Dėl kliento tapatybės nustatymo.

Sąrašas yra gana bendras. Kiekviena organizacija turi teisę pridėti arba pašalinti bet kurį iš aprašytų įvykių.

Atitikimas „Sberbank“

Vienoje didžiausių šalies bankinių organizacijų kiekvienas darbuotojas dalyvauja įgyvendinant atitikties funkcijas pagal savo pareigybės aprašymą.

Šios sistemos funkcijoms įgyvendinti reikalingas visų bankinių procesų automatizavimas. Šiuo tikslu „Sberbank“aktyviai bendradarbiauja su CIO biurais. Pavyzdys yra IT platforma, pagrįsta „Oracle“. Tai leidžia susisteminti finansinės būklės stebėjimo procesus iroptimizuoti banko organizacijos struktūrą.

Prieš keletą metų įsigaliojo įstatymas, pagal kurį visos pasaulio bankinės organizacijos privalo perduoti Amerikos mokesčių tarnybai visus duomenis apie savo mokesčių mokėtojų sąskaitas. „Sberbank“pristatė tokį produktą ir toliau pritaikys jį Rusijos rinkai.