Banko garantija: tipai, terminai, sąlygos ir funkcijos

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Banko garantija yra vienas efektyviausių būdų užtikrinti operacijos saugumą. Už tokios paslaugos teikimą finansų įstaiga ima mokestį.

Iš esmės garantija yra paskolos produktas, tačiau jos kaina yra daug pigesnė nei paskola grynaisiais. Bet kuri centrinio banko licenciją turinti bankinė organizacija gali išduoti garantijas. Tačiau kiekvienas naudos gavėjas nustato jiems savo reikalavimus.

Šie klientų pageidavimai yra suvienodinti ir įtvirtinti 44-FZ 45 straipsnyje, pagal kurį Finansų ministerija yra atsakinga už reikalavimų nustatymą finansinėms organizacijoms, išduodančioms banko garantijas. Kiekvieną mėnesį Finansų ministerija skelbia atnaujintą įstaigų, kurios gali vykdyti šią veiklą, registrą.

Pagrindinės sąvokos

Banko garantija – tai rašytinis finansų įstaigos įsipareigojimas sumokėti klientui tam tikrą pinigų sumą, jei atstovaujamasis nevykdo sutarties sąlygų. Šis įrankis leidžia užtikrinti tinkamą vykdymąįsipareigojimus pagal sutartį. Kai kuriems sandoriams šis rizikos mažinimo būdas yra būtina bendradarbiavimo sąlyga.

Šiame procese dalyvauja trys subjektai:

• Naudos gavėjas yra kreditorius (klientas) pagal pagrindinę sutartį. Būtent jo interesai bus apsaugoti.
• Pagrindinis – skolininkas (vykdytojas) pagal pagrindinę sutartį. Tai yra tas, kuris inicijuoja įsipareigojimą.
• Garantas – bankas, prisiimantis įsipareigojimus už tam tikrą mokestį. Tai yra, laiduotojas yra bankas, suteikiantis paramos gavėjui kredito liniją, nepadengtų išlaidų apmokėjimą arba sutartyje nurodytą sumą. Reguliariai atnaujinami akredituotų institucijų, galinčių veikti kaip garantai, sąrašai (Rusijos „Sberbank“, VTB 24 ir kt.). Anksčiau garantu galėjo veikti ne tik bankinės organizacijos, bet ir IC. Tačiau šiandien (pagal įstatymus) draudimo bendrovėms tokios galios nėra suteiktos.

Įvairūs

Pagrindinė banko garantijų klasifikacija nustatoma pagal užtikrintos operacijos tipą:

• Mokesčiai, muitai. Tokios banko garantijos leidžia užtikrinti tinkamą įsipareigojimų nurodytoms valstybės įstaigoms vykdymą.
• Išankstinis. Leidžia užtikrinti avansinių mokėjimų grąžinimą, jei nesilaikoma operacijos sąlygų laiko ar apimties požiūriu.
• Mokėjimas. Leidžia užtikrinti savalaikį apmokėjimą už pristatytas prekes ar atliktus darbus.
• Garantijaegzekucija. Užtikrina pilną ir savalaikį prekių pristatymą, paslaugų suteikimą, darbų atlikimą.
• Konkursinis (konkursas). Leidžia sumažinti kliento riziką, jei konkurso laimėtojas atsisako tolesnio bendradarbiavimo.

Populiariausia prekė – konkurso garantija, kuria bankai užtikrina atstovaujamojo dalyvavimą pasiūlymų brėžiniuose, aukcionuose, konkursuose, aukcionuose. Pasiūlymo garantijos kaina paprastai yra 5% sutarties sumos. Tokia prekė galioja tol, kol klientas ir laimėtojas sudarys sutartį.

Kitas atvejis, kai bankas išduoda garantijas, yra pirkimas. Paprastai tai yra didmeninis pristatymas. Pavyzdžiui, tiekėjas siunčia prekes klientui be išankstinio apmokėjimo. Klientui nesumokėjus už gautas prekes, pardavėjas kreipiasi į banką ir gauna žalos atlyginimą. Tai yra, mokėjimo garantija yra priemonė, leidžianti padengti tiekėjo riziką dėl pirkėjo nesumokėjusių lėšų. Panaši paslauga dažnai naudojama atidėtiems mokėjimams ir prekių paskoloms.

Priklausomai nuo pagrindinės operacijos tikslo, yra ir kitų banko garantijų tipų. Be to, jie klasifikuojami pagal kitus kriterijus – neatšaukiamus ir atšaukiamus.

Ko tau reikia

Suprasti banko garantijos esmę yra gana paprasta, atsižvelgiant į paprastą pavyzdį. Jo darbo schema yra tokia:

• Atsakovas (įmonė X) sudaro prekių siuntos tiekimo sutartį su naudos gavėju (įmone Y), veikdamas kaip nurodytos prekės pirkėjas arba klientas.prekės.
• Gavėjas reikalauja garantijos, kad sutarties sąlygos bus visiškai įvykdytos, tai yra, visos prekės bus pristatytos laiku.
• Šiuo tikslu sutarties vykdytojas arba vykdytojas kreipiasi į trečiąją šalį – garantą (banką Z), kad gautų garantiją rašytinio susitarimo forma.
• Bankas už tam tikrą mokestį įsipareigoja sumokėti gavėjui tam tikrą sumą, pavyzdžiui, 30% pagrindinės sutarties kainos, jei atstovaujamasis neįvykdys savo sąlygų.
• Jei įvyksta toks garantinis įvykis, atstovaujamasis raštu reikalauja sumokėti atlyginimą.
• Garantas sumoka nurodytą sumą gavėjui, o tada reikalauja, kad vykdytojas regresyviai grąžintų sumokėtą sumą.

Užtikrinti sandorį galite ir kitu būdu – reikalaudami iš įmonės grynųjų pinigų užstato, tačiau tokiu atveju vykdančioji įmonė nurodytą sumą turės atsiimti iš savo apyvartos. Toks požiūris yra nuostolingas, nes dažnai tam reikia pritraukti skolintas lėšas. Tada verslas tokiomis sąlygomis yra nepelningas..

Ko reikia, kad bankas išduotų banko garantiją?

Dizainas ir etapai

Visą registracijos procedūrą galima apibūdinti septyniais etapais:

• Poreikis užtikrinti sutartį atsiradimas.
• Banko garanto ieškokite vykdytojo.
• Paraiškos garantijai gauti rengimas.
• Prašymo ir dokumentų siuntimas bankui.
• Kliento mokumo išaiškinimas.
• Sutarties tarp kliento ir banko vykdymas.
• Dizainasgarantijos sutartys.

Tinkamą banką galite rasti patys arba pasinaudoti tarpininkavimo paslaugomis. Be to, galite susisiekti su bet kuria „Sberbank“atstovybe – ji veikia be tarpininkų, išskirtinai tiesiogiai.

Dokumentų sąrašas

Suteikdama garantinį įsipareigojimą, bankinė organizacija rizikuoja savo lėšomis, kurias reikės sumokėti, jei įvyks sutartyje nurodytas atvejis. Vėliau klientas turės grąžinti nurodytas lėšas, todėl bankas turi įsitikinti savo mokumu.

Dokumentų, kurių reikės išduodant garantinį įsipareigojimą banke, paketas įvairiose finansų institucijose gali šiek tiek skirtis. Paprastai reikalingi šie dokumentai:

• Paraiška, anketa.
• Išrašas iš ERGUL, TIN kopijos, gautos per pastarąjį mėnesį.
• Registracijos pažymėjimo ir steigėjų susirinkimo protokolo kopijos, patvirtintos notaro.
• Atnaujintas visų LLC steigėjų sąrašas, jų pasų kopijos.
• Sertifikatų, licencijų kopijos.
• Patalpų nuosavybės teisę patvirtinantys dokumentai arba jų nuomos sutartys.
• Įsakymų, kurių pagrindu buvo paskirtas vyriausiasis buh alteris ir vadovas, kopijos, jų pasų kopijos.
• Ataskaita, atspindinti organizacijos praėjusių metų pelną ir nuostolius, balansą.
• Apsaugotos operacijos sutarties kopija.
• Ankstesnių 6 mėnesių finansinės ataskaitos.
• Jeiorganizacija dirba pagal supaprastintą mokesčių sistemą, reikės pateikti praėjusių 12 mėnesių išlaidų ir pajamų deklaraciją.
• Jei įmonė naudojasi UTII, jums reikia mokesčių deklaracijos.
• Auditoriaus išvada apie auditą.
• Pažyma, patvirtinanti, kad skolų nėra.

Be to, bankinė organizacija turi teisę reikalauti anksčiau sėkmingai įvykdytų panašių sutarčių dokumentų kopijų ir kitų organizacijos patikimumo įrodymų.

Banko garantija reglamentuojama 44 FZ.

Teikimas

Kai kurios finansų įstaigos siūlo iš jų įsigyti neužtikrintą banko garantiją. Tačiau praktikoje tai atsitinka retai. Paprastai bankai nenori rizikuoti. Todėl jie paprastai visada reikalauja, kad klientas pateiktų labai likvidų užstatą. Neatsiejama prievolės mokėti lėšas įforminimo dalis yra banko garantijos pateikimas. Verta atkreipti dėmesį, kad suma, kurią galima gauti pardavus užstatą, turi padengti visas finansų įstaigos išlaidas, susijusias su įsipareigojimu trečiajam asmeniui. Pareiškėjai gali pasiūlyti banką:

• Brangios monetos.
• Akcijos.
• Produktai.
• Nuosavybė.
• Transporto priemonės.

Tai yra, užstatas, užtikrinantis sutartį, turi būti labai likvidus.

Reikalavimai

Prieš sutikdamas išduoti garantiją, bankas be priekaištų ir kruopščiausiai patikrina kliento finansinį stabilumą. Žinoma, bet kokių dokumentų klastojimas yra nepriimtinas.

Direktorius turi atitikti šiuos reikalavimus:

• Kredito istorijoje neturi būti pradelstų skolų. Kai kuriais atvejais bankai iš viso nereikalauja kredito.
• Ataskaitose neturėtų būti nepelningų laikotarpių, išskyrus sezoninius.
• Organizacijos apyvarta turi atitikti įsipareigojimo sumą.
• Organizacija turi veikti rinkoje mažiausiai šešis mėnesius.

Dažnai bankai, išduodantys banko garantijas, reikalauja einamosios sąskaitos savo finansų įstaigoje.

Sutarties pavyzdys

Teisės aktai nenustato griežtų reikalavimų banko garantijos sutarties sudarymui ir išvaizdai. Tačiau pagrindines tokio susitarimo nuostatas diktuoja norminė bazė. Jie turi atsispindėti sutartyje.

Tarp pagrindinių teisėkūros dokumentų:

• Rusijos Federacijos civilinio kodekso str. 368, 1 dalis, 4 punktas.
• FZ-223 – kai kuriems juridiniams asmenims.
• FZ-44 – savivaldybių, vyriausybės sutartims.

Regitros patikrinimas

Kiekviena banko garantija pagal 44-FZ turi būti įtraukta į registrą. Norėdami tai patikrinti, turėtumėte apsilankyti Vieningos viešųjų pirkimų informacinės sistemos svetainėje. Vadovaujantis nurodytu įstatymu, informacija į sistemą turi būti įvesta praėjus vienai dienai po mokėjimo įsipareigojimų registravimo.

Kitos garantijos, suteiktos pagal federalinį įstatymą Nr. 223, neįtrauktos į registrą. Juos galite pasitikrinti Centrinio banko interneto svetainės skiltyje „Nuorodakredito įstaigos . Tokiu atveju turėsite rasti banką, jo apyvartos lapą ir 91315 stulpelį, kuriame atsispindi garantijų apyvarta.

Šiame stulpelyje bus rodomas skaičius. Jis turi būti lyginamas su išduoto banko įsipareigojimo dydžiu. Jei suma nėra labai didelė, ketvirčio pabaigoje leidžiama ją deponuoti su banko garantijomis.

Sąrašas

Verslininkams labai lengva sužinoti, kur kreiptis dėl šios paslaugos. Finansų ministerija kiekvieną mėnesį atnaujina banko garantijų bankų sąrašą. Tai yra, galite patikrinti organizacijos teisę šiai veiklai. Tai galima padaryti apsilankius Finansų ministerijos portale. Bankai, išduodantys banko garantijas:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB bankas (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Tai tik dalis to. Sąraše yra daugiau nei 250 finansų įstaigų.

Gavimo pagrindimas

Garantijos gavėjas gali gauti kompensaciją tik tuo atveju, jei yra pagrįstų priežasčių. Jie gali būti:

• Rangovas pažeidė pagrindinės sutarties sąlygas.
• Rangovo atsisakymas pateikti dokumentus, patvirtinančius tinkamą sutarties vykdymą.
• Rangovas neįvykdė sandorio sąlygų.

Reikalingų dokumentų sąrašas turėtų būti įtrauktas į garantijos sutartį.

Kiek jums reikiamokėti

Garantinio įsipareigojimo kaina priklauso nuo daugelio veiksnių ir sandorio sąlygų, nuo sutarties dalyko, jos galiojimo laikotarpio ir sumos. Paprastai tai yra 2-10% sutarties sumos.

Svarbus veiksnys yra piniginės ar nuosavybės garantijos, taip pat garantija. Jei nėra užstato, komisiniai už garantijos išdavimą padvigubėja.

Dažnai bankai, išduodantys garantijas pagal 44 FZ, nustato minimalius mokesčius, lygius fiksuotai sumai, pavyzdžiui, 10 tūkstančių rublių. Komisinis mokestis negali būti mažesnis už šį skaičių, net jei garantijos suma yra 50 tūkstančių rublių.

Skaičiavimo pavyzdys

Tarkime, sutarties suma yra 10 milijonų rublių, o garantijos suma yra 30% šio skaičiaus, tai yra 3 milijonai rublių. Jei sutartis galioja 12 mėnesių, o metinis komisinis mokestis yra 6%, banko garantijos gavimas kainuos 180 tūkstančių rublių (1 metai6%banko garantijos suma).

Bankai iki 44 FZ teikia tokias paslaugas, kad užtikrintų maksimalų operacijos saugumą. Ši tvarka yra privaloma vykdant konkursus ir viešuosius pirkimus. Šis produktas yra daug pelningesnis nei paskola užstatui pagal sutartį, todėl turi gana didelį populiarumą.