Kas yra lizingas paprastai?

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Šiuo metu į mūsų kasdienę kalbą įeina daug svetimžodžių: lizingas, rinkodara, koučingas ir daugelis kitų. Ir tai gerai. Kas yra lizingas (kilęs iš angliško žodžio to lease, kuris verčiamas kaip „nuoma“) paprastais žodžiais? Besidomintiems šiuo klausimu pasistengsime paaiškinti. Trumpai tariant, lizingas – tai būsto, įrangos ar transporto priemonių nuoma su galimybe juos atpirkti ateityje. Tai yra, tai tokia finansinė priemonė, kuri puikiai sujungia dvi galimybes – ilgalaikę nuomą ir pirkimą. Skaitykite daugiau apie visus šios problemos aspektus straipsnyje.

Essence

Nežinote, kas yra lizingas? Viskas labai paprasta. Lizingo bendrovė, įsigijusi iš pardavėjo tam tikrą turtą (pavyzdžiui, nekilnojamąjį turtą, įrangą ar transporto priemones), jį ilgam laikui perduoda vartotojui (tai yra trečiajam šios grandinės asmeniui).

Svarbu! Pardavėją pasirenka klientas (ty finansinės paslaugos vartotojas).

Viso lizingo sutarties galiojimo laikotarpiuklientas (ar nuomininkas) nuolat ir sistemingai atlieka mokėjimus, jokiu būdu jų nepraleisdamas (kitaip jis gali likti be prekių). Jei iki sutarties galiojimo pabaigos vartotojas sumoka visą nuomos kainą; taip pat tam tikra lizingo bendrovės pinigų suma (kuri yra numatyta anksčiau ir įrašyta dokumente) už galimybę ją eksploatuoti, tuomet turtas teisėtai pereina lizingo gavėjo nuosavybę.

Tokia finansinė priemonė yra itin naudinga mažoms įmonėms. Lizingo atveju pradinė įmoka už galimybę naudotis lizinguojamu turtu yra apie 20-30% visos jo vertės. Be to, lizingu užsiimanti organizacija dalį išlaidų prisiima sau. Po 5 metų (būtent tokiam laikotarpiui dažniausiai sudaromos sutartys) ši nedidelė įmonė tampa vienintele ir visateise jos nuomojamo turto savininke.

Kuo lizingas skiriasi nuo paprastos nuomos

Kas yra nuoma? Jūs laikinai naudojatės kokiu nors nuomotojui priklausančiu turtu už tam tikrą sutartyje nurodytą sumą. Mokėkite kiekvieną mėnesį, bet esate atleisti nuo pradinio įnašo. Pasibaigus nuomos terminui, jūs tiesiog grąžinate išnuomotą daiktą jo savininkui ir viskas.

Kas tada yra lizingas? Tai taip pat tam tikra nuoma, tik su teise išpirkti turtą arba įgyti jį etapais visa nuosavybe.

Svarbu! Pirma, lizingas be pradinio įnašo yra neįmanomas. In-antra, nuomininkas gali tapti visišku išnuomoto turto savininku tik visiškai jį išpirkęs.

Kuo lizingas skiriasi nuo paskolos

Tiek lizingo, tiek paskolos atveju, norėdamas gauti turtą naudojimuisi, vartotojas turi reguliariai atlikti iš anksto sutartus ir dokumente įrašytus mokėjimus, kurie ilgainiui padengs visas pirkimo išlaidas. sutarties dalykas. Tai juos vienija. Tačiau yra ir skirtumų:

• Įsigijęs tą ar kitą nekilnojamąjį turtą kreditu, paskolos gavėjas iš karto tampa savininku per naktį. Išperkamosios nuomos metu per visą sutarties galiojimo laiką objektas ir toliau lieka lizingo davėjo nuosavybe ir gali pakeisti savininką tik po tam tikro laiko.
• Lizingo sandorio atveju užstatas nereikalingas. Kreditas negali tuo pasigirti. Be to, ilgas lizingo įmokų planas žymiai sumažina įmokų sumą ir taip suteikia vartotojui galimybę kuo geriau valdyti savo įmonės turtą.

• Kredito organizacija suteikia pinigų skolininkui tam, kad jis įsigytų tam tikrą turtą. Kita vertus, lizingo davėjas įgyja lizingo objektą ir perduoda jį naudoti vartotojui su vėlesnio išpirkimo teise.
• Skolinimo objekto aptarnavimo ir priežiūros išlaidas visiškai padengia paskolos gavėjas. Lizingo atveju visą tokią veiklą „ant savo pečių“gali prisiimti lizingo davėjas. O gal nepriimti – taip sutinkate.
• Dokumentų paketas paskolai gauti reikšmingaididesnis nei su lizingu. Taip, ir pradinis įnašas yra daug didesnis.
• Paskolos palūkanų norma ir galutinė turto kaina (palyginti su realia kaina) yra daug didesnė nei lizingo sandorio atveju.

Pastaba! Bendra nuomojamo turto kaina yra tikrosios kainos ir priežiūros išlaidų suma.

Lizingo rūšys

Priklausomai nuo to, kokiais veiksmais baigiasi lizingo sandoris, yra du jo tipai:

• Finansinis. Šios rūšies esmė slypi tame, kad vartotojas įsipareigoja, pasibaigus nuomos terminui, išpirkti lizinguojamą turtą už tam tikrą sutartyje nurodytą kainą. Tai yra, tapti visateise ir vienintele jos savininke. Paprastai turtas nuomininkui kainuoja likutine verte, kuri gaunama iš visų išlaidų atėmus jau sumokėtus nuomos mokesčius.
• Veikia. Šiuo atveju suprantama, kad lizingo gavėjas moka ne už patį išnuomotą turtą, o išimtinai už jo nuomą. Pasibaigus sutarčiai, turtas grąžinamas nuomotojui.

Yra trys finansinio lizingo tipai:

• Iš dalies. Šiuo atveju visas išlaidas, susijusias su nuomojamo turto aptarnavimu, apmoka nuomininkas.
• Pilna. Tokiu atveju nuomotojas prisiima visas išlaidas, susijusias su nuomojamo objekto aptarnavimu.
• Tarptautinė (sutartį sudaro Rusijos ir kitų šalių įmonės) arba vietinė (lizingo sandorio šalys yra tikRusijos įmonės).

Asmenims

Kas yra lizingas fiziniams asmenims? Trumpai tariant, tai yra finansinė nuoma, kai asmuo gali pasinaudoti teise išpirkti arba palaipsniui įgyti daiktą nuosavybėn. O jei plačiau, tai atrodo taip:

• .
• Asmens prašymą įmonė apsvarsto ir su juo sudaroma sutartis. Pagal sutarties sąlygas nuomotojas įgyja nuomininko nurodytą turtą, o vėliau už tam tikrą mokestį ir konkrečiam laikotarpiui perduoda objektą naudotis piliečiui.
• Pasibaigus sandoriui, asmuo gali išpirkti išnuomotą turtą už likutinę vertę arba grąžinti jį nuomotojui.

Viskas labai paprasta ir prieinama. Tai yra, paaiškėja, kad išperkamoji nuoma fiziniams asmenims apima bet kurio Rusijos piliečio (jei jis nori) įstoja į lizingo teisinius santykius, jei jis laikosi visų sutarties sąlygų.

Dokumentai, reikalingi norint kreiptis dėl lizingo asmenims

Reikalingų dokumentų sąrašas:

• Asmens tapatybę patvirtinantis dokumentas, tai yra civilinis pasas ir jo kopija (visi puslapiai be išimties).
• Klausimynas užpildytas be klaidų.
• Antras dokumentas, įrodantis tapatybę ir turintis nuotrauką (pavyzdžiui, pasas).
• Pažyma, nurodanti pajamų š altinius (pavyzdžiui, darbo sutartis arba darbo knygos kopija).
• Dokumentas, nurodantis bendrą tam tikro laikotarpio pajamų sumą (pvz., pažyma apie 2 gyventojų pajamų mokestį).

Pastaba! Pirma: lizingo teisiniuose santykiuose kliento amžius neturi reikšmės. Antra, tokio sandorio atveju nuomotojo rizika sumažinama iki nulio, nes nesumokėjus nuomininko tiesiog atsisakoma nuomos mokesčio, o turtas bet kuriuo atveju lieka paslaugų teikėjo nuosavybėje.

Lizingas juridiniam asmeniui

Lizingas juridiniams asmenims yra ne kas kita, kaip teisiniai santykiai tarp įmonės ir lizingo organizacijos, kuri ilgalaikės nuomos būdu suteikia įrangą, transporto priemones ir objektus su teise juos pirkti ateityje.

Tai labai patogi finansinė priemonė, leidžianti greitai, nenukreipiant pagrindinių apyvartinių lėšų, įsigyti tam tikrą turtą, taip sumažinant mokesčių naštą. Būtent šis veiksnys lemia renkantis banko paskolą ar lizingą.

Reikalingi dokumentai sudarant sutartį juridiniam asmeniui

Sudarant lizingo sutartį į dokumentų paketą įtraukiamos paskutinių penkių ataskaitinių laikotarpių (tiksliau, ketvirčių) balanso kopijos su privalomu Mokesčių inspekcijos žyma, išrašas iš Registroakcininkai (jei tai akcinė bendrovė), taip pat šių dokumentų kopijas:

• pažymos, kuriose tiksliai nurodyta atidarytos įmonės sąskaitos;
• registracijos mokesčių inspekcijoje pažymėjimas;
• vadovų, vyriausiosios buh alterės ir visų turinčių teisę pasirašyti dokumentus civiliniai pasai;
• valstybiniai registracijos pažymėjimai.

Lizingo privalumai juridiniams asmenims

Sudarydami sutartį su lizingo bendrove juridiniai asmenys turi daug privalumų:

• Tai nereikalauja didelių finansinių išlaidų vienu metu.
• Labai dažnai paslaugų teikėjai taiko geras nuolaidas lizingui.
• Gamybos pajėgumai sparčiai didinami.
• Galite pasikliauti paslaugų teikėjų pagalba atliekant nuomojamų mašinų ar įrangos muitinės formalumus, taip pat jų registraciją.
• Gana lanksti sutartų mokėjimų sistema, kurioje atsižvelgiama į daugelį verslo ypatybių (pavyzdžiui, į sezoniškumą).
• Mokesčių našta optimizuojama mažinant apmokestinamąją bazę.
• Paslaugų teikėjas teikia garantinį aptarnavimą nuomojamam automobiliui, įrangai ar technikos nuomai.
• Pasibaigus sutarčiai lizingo gavėjas gali arba grąžinti turtą paslaugų teikėjui, arba išpirkti lizingo objektą, arba iškeisti į panašų, bet tik naują. Tai yra, vartotojas turi tris pasirinkimus, kaip elgtis su objektu.

Kas yra sutartis

Bet kuri sutartis nustato pagrindinius šalių sąveikos taškus (mūsų atveju tai yra nuomotojas ir nuomininkas). Šiame dokumente turi būti šie elementai:

• Išsami informacija apie sandorio šalis ir kontaktiniai numeriai.
• Visas operacijos dalyko aprašymas.
• Finansinės nuomos sutarties trukmė su tiksliomis datomis.
• Mokėjimų atlikimo tvarka ir mokėjimo suma.
• Šalių, tai yra nuomotojo ir nuomininko, įsipareigojimai.

• Kokiomis sąlygomis turtas bus grąžintas arba išpirktas pasibaigus sandoriui.
• Kokiu atveju galima nutraukti sutartį.
• Papildomos sąlygos, kurios priklauso nuo to, kas tiksliai yra lizingo objektas.
• Bausmės.
• Kiekvieno dalyvio sutarties pasirašymo ir pasirašymo (su nuorašu) data.

Svarbu! Pasirašyta lizingo sutartis turi būti užregistruota Rosreestr.

Transporto priemonių registravimo subtilybės

Išsinuomodami automobilį lizingu, pagrindiniai dalykai yra šie:

Pradinis (avansinis) mokestis. Jis turi būti sumokėtas lizingo davėjo vardu dar prieš perduodant turtą nuomininkui. Tai turėtų būti nustatyta sutartyje. Suma gali siekti apie 50% nuomojamo turto vertės. Jei vartotojas sumoka didelę sumą, mokesčių administratorius gali perkvalifikuoti lizingo sutartį į pirkimo-pardavimo sutartį (su dalimismokėjimai) su visomis iš to išplaukiančiomis pasekmėmis

Svarbu! Pasiūlymas su nuliniu išankstiniu mokėjimu turėtų jus įspėti. Tai labai reta.

• Finansinės nuomos terminas. Tai gali būti 1–5 metai.
• Mėnesinių mokėjimų tvarka (ty grafikas). Jų dydis, kaip taisyklė, sudaro apie 5-6% visos transporto priemonės kainos.
• Turto likutinės vertės nustatymas. Tai gali būti 70-80% automobilio kainos.
• Eksploatacinės išlaidos (tai yra už transporto mokestį, einamąjį transporto priemonės remontą, jos techninę apžiūrą, taip pat kelių policijos baudas). Visa tai gali prisiimti nuomininkas. Jei šias išlaidas apmoka nuomotojas, techninės priežiūros išlaidos bus pridėtos prie bendros transporto priemonių kainos.
• Apribojimai, susiję su tam tikrais veiksmais, susijusiais su lizingo dalyku. Tai reiškia draudimą išvežti ar eksportuoti transporto priemones į užsienį be išankstinio patvirtinimo ir transporto priemonės įregistravimo kaip paveldėjimo ar įkeitimo.
• Lizingo dalyko atšaukimas. Tai gali įvykti bet kuriuo metu (žinoma, lizingo sutarties galiojimo laikotarpiu), jei sutarties sąlygos yra kiek pažeidžiamos. Tik taip ir nieko daugiau. Taip, automobilių lizingas yra bekompromisinis verslas.

Pastaba! Atšaukimo atveju procedūra nebus vykdoma. Net nelauk. Transporto priemonė tiesiog nuimama. Be to, jau sumokėtų sumų grąžinimas nepateikiamas.

Galimos nuobaudos. Jie yragali sekti nuomotojo turto sugadinimo atveju. Ir teisingai

Automobilių lizingas kaip finansinė priemonė žinoma jau seniai. Tačiau, kaip bebūtų keista, jais daugiausia naudojosi juridiniai asmenys. Daugelio automobilių rinkos specialistų teigimu, dabar atėjo laikas, kai asmenys pradeda užmegzti lizingo teisinius santykius. Kodėl gi ne? Be to, automobilių lizingas fiziniams asmenims turi daug privalumų.

Nekilnojamojo turto registravimo lizingu subtilybės

Ši paslauga tik pradeda populiarėti. Nors anksčiau įstatymas nedraudė naudotis nekilnojamuoju turtu kaip lizingo objektu (pavyzdžiui, kotedžu už miesto, butu ar net negyvenamomis patalpomis). Be to, objekto kaina gali siekti iki 50 milijonų rublių, o sutarties terminas – dešimt metų. Šiuo metu nekilnojamojo turto nuomos aktualumas siejamas su tuo, kad jis tapo prieinamas asmenims. Gyvenimas nestovi vietoje.

Bankai pradėjo siūlyti žmonėms būsto lizingą, kurio registravimo tvarka nedaug skiriasi nuo standartinės sutarties. Norėdami suprasti, kas yra nekilnojamojo turto nuoma, pažvelkime į veiksmų algoritmą tokiuose teisiniuose santykiuose:

• Vartotojas randa tinkamą turtą.
• Bankas pagal kliento prašymą įsigyja būstą už savo lėšas ir perleidžia jį nuomininkui finansinės nuomos būdu.
• Pasibaigus sutarčiai vartotojas perka turtą už likutįkaina.

Svarbu! Turtas gali būti grąžintas tik nuomininko nemokumo atveju. Esant tokioms situacijoms, iš pradžių su klientu sudaromos dvi sutartys: viena dėl būsto pirkimo su atidėtu mokėjimu ir antroji, numatanti ilgalaikę nekilnojamojo turto nuomą ir jo įsigijimą ateityje.

Pabaigoje

Įrangos, transporto priemonių ar nekilnojamojo turto lizingas, priešingai nei banko skolinimas, yra gana efektyvi finansinė priemonė, leidžianti plėtoti verslą. Su juo galite išplėsti gamybos pajėgumus ir įdiegti naujas technologijas į gamybą. Žinoma, tokiuose teisiniuose santykiuose yra tam tikra apskaitos lizingo įrašų specifika, kuri visiškai priklauso nuo sutarties sąlygų.