Kredito teorijos: teorijų klasifikacija, charakteristikos, aprašymas, raidos istorija ir funkcijos

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Per ilgą skolinimo istoriją bankai, siekdami pagerinti kredito valdymo efektyvumą, sukūrė įvairias paskolų grupavimo sistemas pagal tam tikrus kriterijus. Atitinkamai, klientas gali gauti įvairių formų paskolą, priklausomai nuo situacijos ir sąlygų.

Kredito teorijų raida

Teorinis paskolų pagrindimas suskirstytas į dvi pagrindines sritis. Šią klasifikaciją atstovauja natūralistinės ir kapitalą kuriančios teorijos.

Natūralistinė teorija

Natūralistinės kredito teorijos pradžią padėjo A. Smithas ir D. Ricardo, kurie paskolas laikė viena iš gamybinio kapitalo apyvartos formų. Pagrindiniai šios teorijos aspektai apima šiuos dalykus:

• Gamtinės materialinės gėrybės yra paskolos objektas.
• Paskolintas kapitalas tapatinamas su gamybiniu kapitalu.
• Bankai veikia kaip kapitalo judėjimo tarpininkai, o kreditui priskiriamas pasyvus vaidmuo,teikiant gamybinio kapitalo apyvartą.
• Kreditas kaip nepriklausomas finansinis vienetas nesukuria tikros vertės.
• Kapitalo apyvartos procese kylantys poreikiai riboja kredito plėtros apimtį.
• Gamybinio kapitalo apyvartos gautas pelnas yra paskolos palūkanų š altinis – pajamos iš investuoto kapitalo.

Kapitalo kūrimo teorija

XIX amžiaus viduryje pirmaujančias pozicijas ekonomikoje užėmė kapitalo kūrybinė kredito teorija, kuriai būdingos šios idėjos:

• Atkūrimo procesas neturi įtakos kreditui.
• Pagrindinis ekonomikos vystymosi veiksnys yra kreditas.
• Bankai yra struktūros, dalyvaujančios paskolų „gamyboje“.
• Kreditas yra gamybinis kapitalas, nes jis veikia kaip pelno š altinis.

Šios kredito teorijos idėjas suformulavo škotų finansininkas ir ekonomistas J. Lo ir anglų ekonomistas G. McLeodas. Vokiečių bankininkas A. Ganas, anglų ekonomistai J. M. Keynesas ir R. Hawtrey, o amerikiečių ekonomistas E. Hansenas XX amžiaus pradžioje savo darbuose toliau plėtojo kapitalo-kūrybinio kredito teoriją. Mokslininkai į šios teorijos metodiką įtraukė šias nuostatas:

• Pagrindinis vaidmuo ekonomikoje tenka bankams.
• Aktyvios operacijos yra bankininkystės pagrindas.
• Kreditas yra banko kapitalo š altinis, nes jis sukuria indėlius.
• Kreditas yra ekonomikos augimo veiksnysir išplėsta gamyba, nes tai yra kapitalo š altinis.

Piniginis kapitalas, kuris išsiskiria komercinio ir pramoninio kapitalo apyvartumo procese, ir finansinės santaupos, susidarančios gyventojų lėšų judėjimo procese, kartu sudaro paskolinį kapitalą. Skolinti galima tik išvardintų išteklių pagrindu. Kreditas gali tapti infliaciniu veiksniu, ribojančiu ekonomikos augimą.

Kredito limitai

Ekonomikoje kredito operacijų mastai yra riboti. Pagal bendrąją pinigų ir kredito teoriją išskiriamos banko ir komercinio kredito ribos.

Komercinio kredito limitai

Kas nustato komercinės paskolos ribas? Šis rodiklis atsiranda dėl šių kriterijų:

• Paskolos panaudojimo tikslas – aptarnauti prekių ir produktų apyvartą bei gamybą, tai yra apyvartinių lėšų poreikiui patenkinti.
• Naudojimo kryptis – tokios paskolos šalims būdingi ekonominiai ryšiai.
• Komercinės paskolos, kuri atitinka įprastą gamybos ciklą, termino limitas.
• Galimybė išplėsti paskolą pagal sąskaitų apyvartą nepanaikina sumos apribojimų.

Banko kredito limitai

Pagal finansų ir kredito teoriją banko paskolos ribos nustatomos pagal šiuos kriterijus:

• Kiekvienos paskolos išteklių bazė yra pagrįsta įsipareigojimais, iš kuriųpriklauso nuo maksimalios paskolos sumos.
• Bankinės organizacijos paskolų portfelis turi atitikti likvidumo principus, todėl paskolų išdavimas tam tikroms skolininkų kategorijoms tampa neįmanomas. Už tokį reguliavimą atsakinga ekonominio reguliavimo sistema.
• Verslo poreikiai riboja didžiausią paskolų poreikį.

Mokslinių mokyklų, tiriančių kreditus, klasifikacija

Pagrindinis sisteminio įskaitos teorijų tyrimo veiksnys yra mokslo mokyklų, nesusijusių su konkrečia edukacine ir pedagogine veikla, klasifikacija. Yra keturios pagrindinės mokslinės mokyklos, atsižvelgiant į kreditų paradigmą – specifinį problemų, turinčių įtakos socialinei ir ekonominei kredito reikšmei, kėlimo ir jų sprendimo modelį:

1. Nihilistinis. Kreditas gadina socialinę ir ekonominę sistemą, darydamas jai neigiamą poveikį.
2. Kuriantis kapitalą. Kreditas daro teigiamą įtaką socialinei-ekonominei sistemai, užtikrina neribotą ir nuolatinį ekonomikos augimą.
3. Natūralus arba neutralus. Kreditas yra neutralus sistemos atžvilgiu, nes perskirsto esamus išteklius.
4. Investicijos ir finansai. Remiantis šia teorija, kreditas yra neatsiejama investicijų finansavimo srauto formavimo ekonominėje sistemoje dalis.

Šiuolaikinės teorijos

Kredito teorijoje prieš 1929–1933 m. ekonominę krizęmetų pagrindiniais buvo laikomi šie vaizdai:

• Bankų sistemos kreditų plėtra. Tai atliekama mažinant kredito kainą, supaprastinant jo sąlygas, provokuoja ir leidžia palaikyti pramonės kilimą.
• Pinigų pasiūla valstybėje riboja bankų kredito plėtrą keičiant banknotus į auksą.

Ciklinio rinkos ekonomikos vystymosi praktika prieštarauja pirmiau nurodytoms nuostatoms, nes tam tikrais ciklo etapais neriboto skolinimo infliacinis pobūdis daro neigiamą poveikį krizei, ją paaštrindamas.

Kapitalinės-kūrybinės kredito teorijos nuostatos šiuolaikinėmis sąlygomis atlieka ekonomikos piniginio reguliavimo sampratų – monetarizmo ir neokeinesizmo – metodologinio pagrindo vaidmenį, kuris suponuoja kredito ekspansiją ir kredito apribojimą kaip anti – krizinės priemonės. Kapitalo kūrybinės teorijos pagrindu sukurta kredito arba indėlių multiplikatoriaus samprata, kuri plačiai naudojama centrinių bankų finansinėje ir kredito politikoje. Tikrosios bankininkystės praktikos ir galimybės sudaryti indėlių seriją pagal panašią sumą kredito operacijos metu atspindys yra dauginamųjų indėlių modelis.

Vakarų ekonomistai savo tiriamajame darbe šiuo metu orientuojasi ne į kreditinių santykių ypatybes, o į jų funkcionavimo praktikoje ypatumus, atitinkamai jų veikla yra taikomojo pobūdžio.

Iki XX amžiaus 90-ųjų mvidaus ekonomika priėmė vienintelę Karlo Markso kredito teoriją, pagrįstą šiomis nuostatomis:

• Tikrasis kapitalas susidaro tik gamybos procese, bet ne sukuriamas kreditu.
• Piliečių ir valstybės santaupos, taip pat laikinai nemokamas ir iš anksto mobilizuotas piniginis kapitalas yra paskolos kapitalo š altinis.
• Nekilnojamojo kapitalo augimo tempas yra prastesnis nei skolinto kapitalo augimo tempas. Taip yra dėl didėjančių valstybės ir privataus sektoriaus pajamų, nuolatinės kreditų sistemos plėtros ir kitų veiksnių.
• Skolinimo procese bankai formuoja pinigų kapitalą skolindami klientams atidarydami indėlius, prieš tai nesurinkdami lėšų. Tai reikalinga komercinio ir pramoninio kapitalo apyvartai užtikrinti. Realaus kapitalo atkūrimo proceso reikalavimai riboja bankų galimybes formuoti indėlius ir kaupti grynųjų pinigų kapitalą.

Vakarų ir šalies ekonomistų darbuose minėti tyrimai, turintys įtakos kredito teorijai, šiandien daugiausia taikomi gamtoje.