Banko sąskaitos: tipai ir charakteristikos. Kaip atidaryti banko sąskaitą

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Šiandien mažai žmonių įsivaizduoja savo gyvenimą be plastikinių kortelių ir indėlių. Dėl patogumo ir gyvenimo kokybės gerinimo visos piniginės operacijos atliekamos per bankines organizacijas. Svarbiausia sumaniai naudotis paskyromis, o tada plastikinė kortelė taps galingu įrankiu jūsų rankose. Yra daug jų veislių, kurių kiekviena iš tikrųjų bus aptarta šiame straipsnyje.

Šiuolaikinio žmogaus įrankis

Pirmiausia turite išsiaiškinti, ką reiškia frazė banko sąskaita. Visų pirma, tai sistema, kaupianti nepinigines įmonių ir piliečių lėšas bei finansus ūkinėje veikloje. Norėdami atlikti pinigines operacijas, klientai paprastai atidaro įvairių tipų banko sąskaitas, turinčias juridinį statusą. Jie yra finansavimo ir įvairių veiklų š altinis kiekvienam klientui. atidaryti priklausomai nuopiliečio tikslai.

Klasifikacija

Yra šių tipų banko sąskaitos:

1. Atsiskaitomosios sąskaitos – reikalingos verslui vykdyti. Jų pagalba įskaitomi finansiniai ištekliai, atsiskaitymai su rangovais ir tiekėjais, įvairūs pervedimai, operacijos kredito lėšomis, taip pat mokėjimai ir atlyginimai darbuotojams. Tiek įmonė, tiek fizinis asmuo gali atsidaryti einamąsias sąskaitas bankuose piniginėms operacijoms, tiesiogiai susijusioms su jų ūkine veikla, atlikti.

2. Tranzitas. Paprastai jie naudojami eksporto pajamoms kaupti, kurias galima parduoti, jei laikomasi sutarties sąlygų. Ši paskyra gali būti vadinama laikina. Jis atidaromas kaip valiutinės priedas.

3. Dabartinė. Tai būtina paprastiems piliečiams ar komercinėms organizacijoms. Paprastai jis gauna pinigus, kuriuos galima išsiimti naudojant bankomatą arba banko kasą.

4. Užstatas. Jis sudaromas pagal sutartį ir skirtas lėšoms saugoti.

5. Paskola – naudojama klientams išduotoms paskoloms su grąža.

6. Valiutos banko sąskaita. Reikalingas atliekant finansines operacijas dirbant su lėšomis, pateiktomis užsienio valiuta. Iš jo galite lengvai sumokėti už prekes ir pervesti lėšas už tam tikras paslaugas.

7. Kort. Naudojama lėšoms pervesti naudojant banko kortelę.

Banke atidarytų sąskaitų tipai gali būti vardiniai irsunumeruoti. Į tai taip pat reikia atsižvelgti. Pirmieji paprastai atidaromi pagal standartinę pakuotę. Nepateikus asmens tapatybę patvirtinančių dokumentų su jais dirbti neįmanoma. Numeriai padeda maksimaliai apsaugoti kiekvieno kliento dokumentus ir lėšas. Norint atidaryti tokią sąskaitą, būtina naudoti tam tikrą šifrą, skaitmeninį kodą, kuris slepia visą pareiškėjo informaciją. Šį kodą žino tik atrinkti banko darbuotojai ir banko klientas. Registruotų ir sunumeruotų sąskaitų schema plačiai naudojama Šveicarijos bankuose ir yra pati patikimiausia.

Specialios banko sąskaitos trumpam laikotarpiui

Jei reikia atsidaryti sąskaitą neribotam laikui, naudokite terminuotąjį indėlį. Paprastai jis atidaromas nuo vieno mėnesio iki dvejų metų. Jis gali būti ilgesnis. Galite bet kada reikalauti išmokėjimo, tačiau rizikuojate prarasti sukauptą pelną. Taip pat yra banko sąskaita pagal poreikį, į kurią bet kurią dieną galite įdėti tam tikrą pinigų sumą ir išsiimti ją esant pirmam poreikiui. Jį atidarydami turėtumėte žinoti, kad palūkanos skaičiuojamos minimaliai. Iki šiol galite atidaryti sąskaitas JAV doleriais, eurais, taip pat Rusijos rubliais. Kelių valiutų indėlių pagalba galite konvertuoti valiutas iš vienos į kitą. Tai labai patogu tiems, kurie dažnai keliauja ar vyksta į verslo keliones į užsienį.

Užsienio valiuta

Po formuluote užsienio valiuta turėtų būti suprantami banknotai, kurie pripažįstami teisėta mokėjimo priemone, atitinkantysužsienio valstybių. Jei banknotai buvo išimti iš apyvartos arba apriboti jų apyvartą, jie negali būti vadinami užsienio valiuta. Tokioms lėšoms pervesti ir atsiskaityti buvo sukurta sąskaita užsienio valiuta. Be jo, yra indėlis arba indėlis, skirtas laisviems finansams saugoti. Indėliai banko klientui atliekami formalaus susitarimo pagrindu. Jame nurodyta, kad šalis, priėmusi iš indėlininko ar investuotojo gautą pinigų sumą, privalo grąžinti lėšas, mokėdama sutartyje nustatyto dydžio palūkanas.

Palūkanų skaičiavimas

Be to, palūkanoms skaičiuoti taip pat yra banko sąskaitos. Yra keletas jų tipų. Pirmasis yra kas mėnesį. Pelnas prie pagrindinio įnašo pridedamas kartą per mėnesį. Antruoju atveju termino pabaigoje indėlininkui priskaičiuojamos palūkanos, kurios pridedamos prie visos indėlio sumos. Trečias variantas, kurį galite pasirinkti atliekant įnašą, yra kas ketvirtis. Palūkanas nuo indėlio gausite kas savaitę, tris mėnesius ar net šešis mėnesius. Tai jau priklauso nuo jūsų pasirinkto banko ar konkretaus indėlio. Visada būtina atsiminti, kad atidarant bet kurią banko sąskaitą, privalote sumokėti minimalų įnašą. Kiekvienai finansų įstaigai jis skiriasi ir svyruoja nuo šimto rublių iki kelių šimtų tūkstančių. Tačiau daugeliu atvejų suma neviršija 10 tūkstančių Rusijos rublių.

Kodėl man reikia einamosios sąskaitos?

Pagal galiojančius teisės aktus banko sąskaitų atidarymas nėra privalomas,tačiau tai suteikia puikią galimybę kai kuriems individualiems verslininkams atsiskaityti negrynaisiais pinigais. Kitaip tariant, bet kokios tokiu būdu atliktos piniginės operacijos suteikia teisę kurti savo įmonę, niekuo neįpareigojant klientų. Jei turite savo sąskaitą, galite visiškai vykdyti verslo veiklą. Jį galima atidaryti bet kurioje banko įstaigoje, nepriklausomai nuo gyvenamosios vietos, registracijos ar teritorijos, kurioje yra įmonė. Jei individualus verslininkas uždaro ar atidaro einamąją sąskaitą, apie tai būtina pranešti mokesčių tarnybai ir ne vėliau kaip per dešimt dienų. Taigi verslininkas turi parengti raštišką prašymą specialioje formoje, kuris siunčiamas mokesčių inspekcijai. Jei jau esate finansų įstaigos klientas, prieš registruodamiesi individualiu verslininku, turite apie tai pranešti ir mokesčių inspekcijai, nurodydami, kuriame banke buvo atidaryta atsiskaitomoji sąskaita.

Sudarydami sutartį (atsiskaitomosios sąskaitos sudarymo metu) turite žinoti, kad banko įstaiga privalo priimti ir įskaityti į piniginę gaunamas lėšas pagal Jūsų užsakymą. Tuo pačiu metu finansų įstaigos turi teisę disponuoti pinigais, esančiais jūsų einamojoje sąskaitoje. Pakalbėkime apie tai išsamiau.

Reguliavimo sistema arba į ką turėtumėte atkreipti ypatingą dėmesį

Pirmiausia atsižvelkite į banko įsipareigojimus sudarydami sutartį:

1. Nepertraukiamas lėšų mokėjimas per aiškiai apibrėžtą laikotarpį.
2. Mokėti palūkanas už tai, kad esate finansų įstaiganaudoja klientų lėšas. Sutartyje numatytų sąlygų laikymasis ir mokėjimas kiekvieno ketvirčio pabaigoje;
3. Įstatyme numatytų operacijų su klientų sąskaitomis vykdymas.

Jei planuojate atidaryti banko sąskaitą (IP), atkreipkite dėmesį, kad finansų institucijos neturi teisės atskleisti su ja atliktų operacijų. Jie atsako už kiekvieno kliento konfidencialumą. Informaciją apie bet kokias pinigines operacijas gali gauti tik savininkas arba jo atstovas. Jei atidarėte banko sąskaitą LLC, bankas gali pateikti vyriausybės teisėsaugos ar kitiems pareigūnams juos dominančią informaciją. Bet! Tik taikomų įstatymų numatytais atvejais.

Taigi, atidarant einamąją sąskaitą finansų įstaigoje, būtina laikytis teisės aktų nuostatų, surinkti visus reikiamus dokumentus ir užsiregistruoti mokesčių inspekcijoje. Jei planuojate savarankiškai atsidaryti banko sąskaitą individualiam verslininkui, šis bandymas greičiausiai nebus sėkmingas. Dėl to bankas turi teisę sustabdyti prieigą prie juridinio ar fizinio asmens elektroninės piniginės. Geriausia kreiptis į savo verslą išmanančius profesionalus. Jie parinks jums tinkamą finansų įstaigą ir paruoš visus reikiamus dokumentus.

Specialios ir universalios banko sąskaitos

Turite žinoti, kad universalių paskyrų dėka galite atlikti bet kokias operacijassavo lėšomis. Tiesa, yra tam tikrų apribojimų, kuriuos nustato norminiai teisės aktai ir tiesiogiai pats bankas. Einamoji sąskaita, apie kurią jau kalbėjome, yra universali. Jis yra pagrindinis ir numato tam tikrų norminių reikalavimų laikymąsi. Norėdamas jį atidaryti, klientas turi pateikti šiuos dokumentus: mokestinės registracijos pažymėjimą, valstybinę juridinio asmens registraciją arba fizinio asmens registraciją individualiu verslininku.

Būtina atsižvelgti į tai, kad atsiskaitomų sąskaitų, kurias klientas turi teisę atidaryti, skaičius nėra ribojamas galiojančių teisės aktų. Atskirus filialus, parduotuves ir sandėlius turinčios organizacijos ir įstaigos gali atidaryti subsąskaitas pavedimams atlikti ir pajamoms kredituoti savo padalinių vietoje. Tai svarbus veiksnys, į kurį reikia atsižvelgti. Į atsiskaitomąsias sąskaitas įtraukiamos sąskaitos už produkcijos pasidalijimo darbų atlikimą. Jie naudojami pervedant lėšas, taip pat apmokėti išlaidas, susijusias su mokesčių mokėjimu, savo susitarimu ir pan.

Skirtingai nei universaliosiose, specialiosiose sąskaitose numatyti tiksliniai esami finansiniai ištekliai. Be to, turi būti subjektas, kuris vykdys kontrolę.

Juridinių asmenų banko sąskaitos

Norėdamas sukurti banko sąskaitą banke, juridinis asmuo turi pateikti šiuos dokumentus:

• steigimo dokumentai;
• valstybinės registracijos pažymėjimas;
• kortelė;
• licencija (specialusis leidimas), kuri paprastai išduodama juridiniam asmeniui įstatymų nustatyta tvarka;
• dokumentai, galintys patvirtinti vykdomosios institucijos įgaliojimus;
• oficialūs dokumentai, patvirtinantys kortelėje nurodytų asmenų įgaliojimus. Jiems leidžiama disponuoti lėšomis, kurios yra juridinio asmens sąskaitoje.

Pažymėtina, kad banko sąskaitos, kurių tipai leidžia atlikti daugybę operacijų, turi kelis režimus. Pirmasis yra teisėtas ir iš dalies nulemtas teisės aktų. Antrasis yra ypatingas. Paprastai tai nustatoma oficialia sutartimi arba įstatymu.

Biudžeto, valiutos, rublių (Rusijos Federacijos bankuose), indėlių ir kortelių sąskaitoms nustatytas specialus teisinis režimas. Čia bankas išskirtinai užsiima lėšų pritraukimu į pinigines ne jų saugojimui. Pagrindinis tikslas – panaudoti finansus kaip paskolų išdavimo išteklius. Bankas, sudarydamas sandorį, neprisiima atsakomybės už jokius konkrečius sandorius, atitinkančius konstitucinius pavedimus ar nurodymus. Bankas prisiima įsipareigojimą atlikti atsiskaitymo operacijas ir ateityje, jeigu jų reikia. Taip pat reikia pasakyti, kad bankas neturi teisinės teisės atsisakyti klientui sudaryti atsiskaitymo operacijas, jei jos visiškai atitinka įstatymus ir padengia visas grynųjų pinigų išlaidas.

Norėdami atidaryti einamąją sąskaitąbankui LLC, būtina užpildyti daug popierių, notariškai patvirtinti visų steigiamųjų dokumentų kopijas. Taip pat yra įmonių, kurios siūlo savo paslaugas, kad sutaupytų jūsų laiką. Patyręs teisės konsultantas jus informuos, rekomenduos gerą filialą ir perduos ten jūsų duomenis. Net ir kreipdamiesi į profesionalus, turėtumėte atkreipti dėmesį į šiuos banko sąskaitų ir sutarčių tipus:

• pagrindų sutartis – atsiskaitymo operacijų, kurias atliksite ateityje, svarstymas;
• sutartyje nurodytos paslaugos - likučio apskaita, kuris nuolat keisis Jūsų elektroninėje piniginėje;
• nepriklausomas vaizdas – likusi dalis.

Svarbiausi dalykai

Bankas įsipareigoja visas atsiskaitymo operacijas atlikti pagal oficialią sutartį. Pagrindinis elementas apibrėžia banko sąskaitų ir mokėjimų negrynaisiais pinigais teisinę paskirtį.

Operacijas gali atlikti abi sutarties šalys – kredito įstaiga, taip pat tiesiogiai pats klientas. Tokiu atveju bankas turi turėti atitinkamą licenciją. Atsiskaitymo operacijas gali atlikti fizinis, valstybinis, juridinis asmuo (tiek Rusijos, tiek užsienio), besinaudojantis paslaugomis. Asmeninė banko sąskaita sudaroma pagal sutartį, kuri yra vienas dokumentas. Tačiau jo nebuvimas nereiškia, kad sutartiniai santykiai nebuvo sudaryti. Kai klientas pateikia prašymą atidaryti banko sąskaitą LLC, jis pateikia pasiūlymą. Priimama tik vadovui pasirašius.

Banko įsipareigojimai

Bankas turi įsipareigojimų klientams. Pirmiausia jis turi valdyti visas atliktas operacijas. Tai reiškia, kad bankų sistema privalo kredituoti lėšas ir jas nurašyti. Antra, finansų įstaiga turi operatyviai patikėti klientui atsiskaitymus ir grynųjų pinigų klausimus, neatsisakydama grynųjų pinigų operacijų, kurios atitinka kliento interesus. Trečia, bankas privalo sumokėti kiekvienam klientui už lėšų likutį jo sąskaitoje. Taip pat svarbu, kad organizacijų sąskaitos bankuose būtų apsaugotos griežčiausiai. Tai yra, bankas privalo saugoti paslaptį ir neatskleisti trečiosioms šalims kliento asmeninės informacijos apie mokėjimus ir finansinius išteklius, kurie yra įskaityti į jo asmeninę sąskaitą. Teisingas ir savalaikis atsiskaitymo operacijų vykdymas yra tai, kad bankas laikosi visų įstatymų nustatytų terminų ir mokėjimo pagrindų.

Be kita ko, bankas turi per tam tikrą laikotarpį atlikti pavedimus, skirtus klientui pagal atsiskaitymo dokumentą. Lėšų pervedimo į specialias banko sąskaitas terminas neturėtų viršyti vienos dienos. Ši sąlyga gali būti neįvykdyta tik tuo atveju, jei sutartyje yra išlygų dėl įstatyme numatytų sąlygų.

Visų tipų banko sąskaitoms, kaip taisyklė, sudaromos atitinkamos sutartys, pagal kurias abi šalys (savininkas ir bankų sistema) turi tam tikrus įsipareigojimus. Vienas iš jų – mokėjimų tvarka. Įstatymų nustatyta tvarka, kai terminasmokėjimą, turi būti laikomasi savininkų lėšų nurašymo eiliškumo pagal atitinkamus dokumentus.

Yra dvi taisyklės, kurios nustato tvarką. Pirma, likutis visiškai leidžia padengti visas pretenzijas. Tokiu atveju dokumentai apmokami pagal kalendorinę mokėjimų seką. Antrąją taisyklę lemia tai, kad pritrūkus lėšų visos pretenzijos automatiškai anuliuojamos. Tada savininkas privalo įnešti tam tikrą sumą į banko sąskaitą. Antrajam variantui teisės aktai numato šešias atskiras mokėjimų negrynaisiais pinigais grupes:

1. 

   Nuskaitymas vyksta pagal mokėjimo dokumentus, kuriuose numatyti mokėjimai į valstybės lėšas ir biudžetą. Paprastai jie nurodomi oficialių darbuotojų atlyginimams.

2. Vykdomuosiuose dokumentuose numatyti nurašymai, kuriuose nurodomi biudžetiniai mokėjimai, taip pat nebiudžetinės lėšos. Tokios operacijos atliekamos trečioje eilėje.
3. Vykdomuosiuose dokumentuose numatyti debetai, kurie reiškia lėšų išrašymą iš sąskaitų, siekiant patenkinti reikalavimus atlyginti žalą, padarytą gyvybei ir sveikatai. Tai taip pat apima sąlygą dėl alimentų susigrąžinimo.
4. Nurašymai už finansų išdavimą atsiskaitymams dėl išeitinių išmokų, taip pat apmokėjimo darbuotojams, dirbantiems pagal sutartį. Taip pat numatytas autorinėje sutartyje nustatyto atlyginimo mokėjimas.
5. Gali būti debetaigaminama kalendorine tvarka.
6. Nurašymai pagal vykdomuosius dokumentus, atitinkančius kitus finansinius reikalavimus.

Nepriklausomai nuo to, kokio tipo sąskaitas pasirinksite, sistema turi teisę kontroliuoti jūsų lėšų naudojimą ir pervedimus. Tai reikia atsiminti, nes ši sąlyga yra privaloma sutartyje. Taip pat bankas gali nustatyti kitus įstatymuose ar sutartyje nenumatytus apribojimus. Tai reiškia, kad jūsų finansais bankų sistema gali disponuoti savo nuožiūra, o organizacijų banko sąskaitos nėra taisyklės išimtis.

Klientų įsipareigojimai

Klientas privalo sumokėti tam tikrą sumą kaip atlygį už atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugas. Taip pat pagal numatytą sutartį visiškai apmokamos operacijos banko sąskaitose, atliktos pervedant lėšas, esančias savininko sąskaitoje. Klientas, pasirašydamas sutartį, įsipareigoja finansiškai padengti atsiskaitymus ir grynųjų pinigų operacijas, kurios atliekamos įnešant grynųjų pinigų įnašą ar pavedimus iš trečiųjų asmenų. Pažymėtina, kad savininkas turi teisę neinvestuoti visų savo lėšų į konkrečią banko sąskaitą. Nepaisant to, jis turi palikti pakankamai pinigų, kad bankų sistema galėtų atlikti grynųjų pinigų ir atsiskaitymo operacijas.

Neįvykdžius šių sąlygų, bankas turi visas teises atsisakyti atlikti atsiskaitymų ir grynųjų pinigų operacijas bei teikti kitas paslaugas. Tokiu atveju savininkas neprivalo investuoti savo lėšųį banko sąskaitas, kurių tipus galima išstudijuoti straipsnio pradžioje. Taip pat galima nutraukti sutartį, jei likutis yra mažesnis už reikalaujamą sumą. Paprastai klientai gauna atitinkamus įspėjimus.