Н1 – kapitalo pakankamumo rodiklis. Standartinis H1: vertė

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Norėdami sukurti banką, turite sudaryti įgaliotą fondą. Tai yra minimali lėšų suma, reikalinga veiklai vykdyti. Remiantis Rusijos Federacijos teisės aktais, jos apimtis yra 5 milijonai eurų rubliais. Pagal organizacijos kapitalo apimtį nustatoma jos augimo ir plėtros galimybė. Tam yra specialus nuosavų lėšų pakankamumo rodiklis. Skaitykite toliau, kad sužinotumėte, kas yra H1 standartas ir kaip jis apskaičiuojamas.

Banko kapitalas

Tai apima nuosavų ir papildomų lėšų sumą. Šis rodiklis apskaičiuojamas pagal šią formulę:

UK=OK + DC, kur:

JK – banko kapitalas, Gerai – nuosavų lėšų suma, DK – papildomas kapitalas.

JSC formavimo bankams MC formavimo š altiniai:

• paprastųjų akcijų, faktiškai pateiktų į rinką, nominali vertė;
• akcijų priemoka;
• privilegijuotųjų akcijų nominali vertė, jeigu steigimo dokumentuose yra numatyta, kad joms leidžiama nemokėti dividendų, jeigu dėl to nesusidaro skolos vertybinių popierių savininkams;
• lėšos, kurios formuojamos Centrinio banko prašymu;
• einamųjų metų pelnas, kurį patvirtina auditoriai;
• skirtumas tarp JK ir JK, jei po reorganizavimo sumažės banko nuosavų lėšų suma.

LLC formos bankų IC formavimo š altinis yra steigėjų akcijų apmokėjimas.

Ekonominiai reglamentai

Centrinis bankas nuolat analizuoja kredito įstaigų nuosavų lėšų dydį. Ji turi atitikti Instrukcijoje Nr.1 „Dėl bankų veiklos reguliavimo tvarkos“nurodytus rodiklius. Svarbiausias iš jų yra H1, kapitalo pakankamumo rodiklis. Jis reguliuoja banko nemokumo rizikas, parodo minimalią nuosavo kapitalo sumą, reikalingą nuostoliams padengti. H1 standartas apskaičiuojamas pagal šią formulę:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP), kur:

1. SK - banko kapitalas;
2. Cree – AI-ojo turto rizikos veiksnys;
3. p. - ataskaitos eilutės numeris;
4. rizika:

• KRV - neapibrėžtiesiems įsipareigojimams;
• KRS – skubiems sandoriams;
• ARBA – veikia;
• РР - turgus;
• PC – padidintas koeficientas.

H1 - kapitalo pakankamumo rodiklis - bankams, kurių nuosavas kapitalas didesnis nei 5 mln. eurų, turėtų būti 10%. Jei kintamoji srovė yra mažesnė, koeficiento vertė turi būti 11% ar daugiau.

Pagal Bazelio komiteto metodiką lygispirmo ir antrojo lygių kapitalams pakankamumas skaičiuojamas atskirai. Pirmiausia apskaičiuojama išperkamų akcijų apimtis, rezervinis fondas ir vulgarių metų pelnas. 2 lygio kapitalą sudaro perkainojimo rezervai, nuostolių rezervai ir įvairūs mišrūs vertybiniai popieriai.

Likvidumo koeficientai

H2 standartą lemia labai likvidaus turto ir įsipareigojimų pagal poreikį sumos santykis:

H2=La / (Bv – 0,5 x Bv1), kur:

Н2 – momentinis likvidumo koeficientas;

La - labai likvidus turtas (grynieji pinigai, taurieji metalai, užsienio valiuta, nostro likutis; likučiai korespondentinėse sąskaitose Centriniame banke; investicijos į vyriausybės vertybinius popierius);

Bv – 20% paklausos sąskaitos likučio;

Bv1 – minimalus bendras lėšų likutis pagal pareikalavimą fizinių ir juridinių asmenų sąskaitose.

Apskaičiuota H2 vertė turi būti 15 % ar daugiau.

Dabartinis likvidumo koeficientas:

H3=La / (Nuo - 0,5 x Bv1)

kur:

Nuo - įsipareigojimai pagal pareikalavimą, kurių terminas iki 30 dienų: likučiai einamosiose sąskaitose, „loro“, indėliai ir indėliai; paskolos, garantijos ir garantijos bei kiti įsipareigojimai;

Bv1 – minimalus bendras lėšų pagal pareikalavimą likutis fizinių ir juridinių asmenų sąskaitose iki vieno mėnesio.

Apskaičiuota koeficiento reikšmė turi būti mažesnė nei 50%.

Ilgalaikio likvidumo koeficientas skaičiuojamas įsipareigojimams ir paskoloms, kurių terminas yra daugiau nei 12 mėnesių:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), kur:

Kr - banko suteiktos paskolos rubliais ir užsienio valiuta. Į šį skaičių taip pat turėtų būti įtraukta 50 % banko garantijų ir garantijų, kurių galiojimo laikas yra toks pat;

D – gauti indėliai ir paskolos;

O – minimalaus viso sąskaitų likučio suma, kurios terminas iki 1 metų.

Apskaičiuotas santykis turi būti mažesnis nei 120%.

Reabilituoti bankai nesilaikė I pusmečio įsipareigojimų padengimo koeficiento

Tai parodė kredito įstaigų finansinės analizės rezultatai. Visų pirma, „Mosoblbank“vasario mėnesį neatitiko H1 standarto. Kredito įstaigos koeficiento reikšmė buvo lygi 0 proc., su reikalaujama 10 proc. Organizacijai taip pat trūko bazinio, pagrindinio kapitalo, ilgalaikio likvidaus turto. „Finance Business Bank“reikalai nėra geresni. Dabartinis likvidumo rodiklis reikalaujamą reikšmę viršijo 4,32 proc. Taip pat buvo pažeistos bazinio ir pagrindinio kapitalo pakankamumo normos. Trečioji dezinfekuota organizacija – „Inrės“– centrinio banko reikalavimų nesilaikė 19 dienų, o „BTA-Kazanė“– 15 dienų iš eilės. NB „TRUST“bazinio, pagrindinio kapitalo, didžiausio dydžio ir nuosavų bei kitų juridinių asmenų lėšų panaudojimo pakankamumo rodiklių vertė siekė 0%.

Bimbank

Ši kredito organizacija praėjusių metų rudenį ėmėsi reorganizuoti finansų grupę „ROST“. Tačiau problemų iškilo visiems proceso dalyviams. „Rost Bank“sausio pabaigoje pažeidė pusmečio normatyvą, taškų nepelnėpakankamai ilgalaikio turto ir viršijo rizikos lygį vienam klientui. Šiai finansinei grupei taip pat priklausanti kredito organizacija „Kedr“visą sausį neturėjo pakankamai nuosavų lėšų savo veiklai užtikrinti. Be to, įstaiga viršijo pagrindinių rizikų, garantijų ir garantijų ribą bei viešai neatskleistos rizikos lygį. 2015 metų sausio 12 dieną „Bimbank“taip pat neturėjo pakankamai pagrindinio kapitalo savo veiklai palaikyti. Tačiau vėliau padėtis pagerėjo.

Pasekmės

Kitų H1 standartą pažeidusių organizacijų sąraše yra: NPO „Peterburgo atsiskaitymų centras“, atimta licencija „Laivų statyba“, „Tavrichesky“, „Finansiniai ir pramoniniai“bankai. Finansinio atsigavimo stadijoje esančioms kredito įstaigoms įvairios įtakos poveikio priemonės netaikomos. Tačiau kai Svyaznoy pažeidė banko H1 kapitalo pakankamumo rodiklį, prasidėjo klausimai. Pagal įstatymą, Centrinis bankas gali panaikinti licenciją, jei koeficiento vertė nukrenta iki 2%. Ataskaitiniais metais dėl techninių gedimų bankams tai nutinka gana dažnai. Bet jei, ištaisius problemas, koeficiento reikšmė nepadidėjo, tuomet Centrinis bankas gali prašyti finansinio atkūrimo plano arba įvesti savo vadovą į struktūrą. Svjaznojui šis koeficientas nukrito iki 9,19 % tik vienai dienai dėl to, kad bankui reikėjo padidinti atskaitymus į rezervus.

Naujas rinkos lyderis

Įstatymu bankams H1 standartas yra nustatytas 10 proc. NUO2013 m. „Tinkoff“buvo daugiausia kapitalizuotas. Tada koeficiento vertė siekė 15,8% ir išliko aukšta, nepaisant tendencijų rinkoje. Pirmojo ketvirčio rezultatais šis rodiklis nukrito iki 15,22 proc. „Russian Standard“pasiekė naują rekordą – 17,65 proc. Kitos kredito įstaigos turi žemą rodiklio reikšmę: Namų kreditas - 13,9%, Renesanso - 12,89%, OTP - 12,34%.

Rusijos standarto restruktūrizuotos euroobligacijos, pratęsiančios jų terminą iki 2020 m., gavo papildomo kapitalo 350 mln. USD ir pirmąjį pusmetį padidino 4 proc. Už tai bankas investuotojams sumokėjo 5 procentinių punktų priedą. nuo obligacijos nominalios vertės ir padidino normą iki 13% vienam kuponui. Iki šiol „Russian Standard“kapitalas yra 64 milijardai rublių. Dėl to organizacija konkurso būdu gali pritraukti įsipareigojimų, skolinti susijusioms įmonėms didesne apimtimi. Nuostoliai dengiami iš 1 lygio kapitalo. Jo pakankamumo lygis žemas – 6,26%. Tačiau taip yra todėl, kad į jį neįeina subordinuotos obligacijos.

Pirmąjį ketvirtį bankas prarado 6,5 mlrd. rublių. 2014 m. pabaigoje pelnas siekė 1,4 mlrd. rublių. Jei nuostoliai nesumažės, 1 lygio kapitalo spaudimas tik stiprės. Konkurentai rinkoje turi didesnę šio rodiklio vertę: Namų kreditas - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank kol kas nenori išsiskirti rinkoje

Organizacija gavo 500 milijardų eurų subordinuotą paskolą iš Centrinio banko. Šiuo metu šis skaičius įtrauktas į nuosavą kapitalą.antrasis lygis. Jei jis bus konvertuotas, H1 standartas padidės 1,2 procentinio punkto nuo 12%. Lyginant su konkurentais ir organizacijos padėtimi rinkoje, koeficiento reikšmė nėra didelė. Tačiau atsižvelgiant į makroekonomiką ir padėtį Ukrainoje, rezultatai yra gana priimtini.

Išvada

Sėkmingam rinkos funkcionavimui bankui reikia nuosavų lėšų. Jų tūris turėtų atitikti nustatytus pakankamumo standartus. Centrinis bankas reguliariai tikrina šių koeficientų vertę. Apskaičiuotam rodikliui nukritus iki 2 proc., kredito įstaigos licencija gali būti panaikinta.