Draudimo organizacijų bankrotas: procedūros ypatumai

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Analizuojant draudimo organizacijų finansinės veiklos pagrindus, ypač domina šių struktūrų nemokumas (bankrotas).

Aktualūs klausimai susiję su įmonių pripažinimo nemokiomis pagrindais, bankroto prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarka ir sąlygomis, įstatymų nustatytomis procedūromis ir kitomis problemomis, iškylančiomis įmonei nepajėgus patenkinti kreditorių reikalavimų. visiškai.

Straipsnyje apžvelgsime draudimo įmonių bankroto ypatybes.

Pagrindai

Kaip bendras juridinių asmenų nemokumo požymis, negalėjimas grąžinti įsipareigojimų kreditoriams ir biudžetui per tris mėnesius nuo tos dienos, kai turėjo būti įvykdyti reikalavimai.

Pagrindinės taisyklės, apibrėžiančios draudimo įmonių bankroto ypatybes, yra nustatytos Federaliniame įstatyme Nr. 127.

Prevencinės priemonės

Siekiant išvengti draudimo organizacijų nemokumo (bankroto), pateikiamos šios reguliavimo priemonės:

• Teikimasjuridinio asmens ar kitų asmenų steigėjų/dalyvių finansinė pagalba.
• Įsipareigojimų ir turto struktūros pasikeitimas.
• Įstatinio kapitalo padidinimas.
• Reorganizacija.
• Kitos įstatymų nedraudžiamos priemonės.

Prevencinių priemonių įgyvendinimo priežastis

Draudimo įmonės bankroto prevencijos priemonių imamasi, kai:

1. Pakartotinis atsisakymas grąžinti piniginius įsipareigojimus kreditoriams per mėnesį. Atsisakymas turėtų būti suprantamas kaip reikalavimų neįvykdymas/netinkamas įvykdymas per dešimt dienų nuo atitinkamos prievolės atsiradimo dienos, jeigu įstatymai nenustato kitaip. Skaičiuojamos tik darbo dienos.
2. Prievolės išskaičiuoti mokėjimus į biudžetą neįvykdymas per 10 dienų (darbo) nuo jo atsiradimo dienos.
3. Nepakanka lėšų laiku grąžinti skolą (taip pat ir prieš biudžetą), jei suėjo terminas.
4. Pakartotinis Finansų ministerijos nustatytų turto struktūros ir sudėties reikalavimų pažeidimas per 12 mėn. nuo pirmojo pažeidimo aptikimo datos.
5. Licencijos vykdyti veiklą atšaukimas, sustabdymas arba apribojimas.

Per 15 dienų nuo šių aplinkybių atsiradimo dienos draudimo bendrovė privalo apie tai išsiųsti pranešimą priežiūros institucijai (Centriniam bankui). Pridedamas mokumo atkūrimo planas. Šie veiksmai atliekami, jei nėra draudimo įmonės bankroto požymių.

Per 30 dienų (darbo dienų) nuo plano gavimo, remdamasi savo tyrimo rezultatais, priežiūros institucija priima sprendimą dėl laikinosios administracijos skyrimo draudimo įmonėje arba dėl šio paskyrimo netinkamumo. Finansų ministerijos nutarimų nustatytais atvejais jis taip pat turi teisę nuspręsti dėl patikrinimo vietoje. Patikra atliekama priežiūros institucijos nustatyta tvarka.

Draudimo įmonės bankroto ypatumai

Atlikus mokumo atkūrimo plano analizę arba atlikus patikrinimą vietoje, gali būti nustatyti nemokumo požymiai. Tokiais atvejais priežiūros institucija pateikia pareiškimą dėl draudimo įmonės bankroto (dokumento pavyzdys pateiktas straipsnyje).

Jeigu juridinis asmuo vykdo draudimą, susijusį su draudikų profesinių sąjungų susivienijimo ar kitos organizacijos, atsakingos už išmokų pervedimą, veikla, vadovas šioms struktūroms turi išsiųsti pranešimą per savaitę nuo atsiradus pagrindui įgyvendinti bankroto prevencijos priemones. Atitinkama nuostata nustato 4 str. 184.1 FZ Nr. 127.

Profesinės sąjungos, vykdydamos draudimo įmonės bankroto procedūrą, prisiima prievoles ir naudojasi įstatymų numatytomis finansinėms struktūroms teisėmis.

Laikinoji administracija

Ji paskirta, jei:

1. Draudimo įmonės bankroto prevencijos priemonių įgyvendinimo pagrindai, nesantpriežiūros institucijos pranešimas apie jų buvimą.
2. Buvo priimtas sprendimas įgyvendinti planą atkurti mokumą arba nustatyti jo vykdymo kontrolę.
3. Juridinis asmuo nevykdo/netinkamai vykdo plano punktus.

Priežiūros institucija turi motyvuoti sprendimą įvesti laikinąją administraciją.

Teisės aktų reikalavimai

Licencijos panaikinimo, sustabdymo ar apribojimo atvejais priimamas sprendimas įvesti laikinąjį administravimą. To priežastys yra šios:

1. Draudimo bendrovės vykdoma veikla, kurią draudžia Rusijos Federacijos teisės aktai, taip pat leidimo išdavimo sąlygų pažeidimas.
2. Organizacija nesilaiko teisės aktų, reglamentuojančių draudimo veiklą, nuostatų dėl lėšų iš fondų, rezervo ir nuosavų lėšų sukūrimo ir išdėstymo, garantuojančių kompensacijų išmokėjimą.
3. Bendrovės nuosavų lėšų ir jos prisiimtų įsipareigojimų santykio užtikrinimo bei kitų reikalavimų, susijusių su mokumo ir finansinio stabilumo palaikymu, nesilaikymas.
4. Nepakanka lėšų laiku grąžinti įsipareigojimus kreditoriams ir biudžetui.

Draudimo bendrovė turi teisę apskųsti priežiūros institucijos priimtą sprendimą arbitraže arba bendrosios kompetencijos teisme. Tačiau apeliacinis procesas nesustabdo laikinojo administravimo.

Bankroto požymiai

Jie įtvirtinti mene. Federalinio įstatymo Nr. 127 183.16. Draudimo organizacijų bankroto procedūra pradedama, jeigu:

1. Bendra kreditorių deklaruotų reikalavimų suma dėl piniginių prievolių, dėl piliečių, dirbusių (dirbančių) pagal darbo sutartis, išeitinių išmokų ar darbo užmokesčio išmokėjimo arba bendra skola biudžetui yra ne mažesnė kaip 100 tūkst., ir šie reikalavimai neįvykdomi per dvi savaites nuo jų įvykdymo. Kartu įsipareigojimai darbuotojams turi būti patvirtinti įsigaliojusiais teismų aktais.
2. Arbitražo ar bendrosios kompetencijos instancijų nutartys, pagal kurias buvo išduoti IL (vykdomieji raštai) arbitražo teismo sprendimui dėl turto arešto finansinės organizacijos lėšoms vykdyti, nebuvo vykdomi. Kreditorių reikalavimų suma neturi reikšmės.
3. Įmonės turto/turto vertės nepakanka įsipareigojimams kreditoriams ir biudžetui apmokėti.
4. Laikinosios administracijos veikla neprisidėjo prie mokumo atkūrimo.

Draudimo įmonės bankroto prašymo pavyzdys

Valdymo institucija dokumente nurodo:

1. Teismo, kuriam paduota, pavadinimas.
2. Draudimo organizacijos pavadinimas, adresas, identifikuojanti informacija. Pastarieji apima juridinio asmens statuso valstybinės registracijos įrašo numerį, TIN.
3. Valdymo struktūros pavadinimas ir adresas.
4. Pretenzijų dėl piniginių įsipareigojimų apimtis, sumaįmokų į biudžetą įsiskolinimas, turto (turto) vertė ar kita bylai reikšminga informacija.
5. F. Einantis nemokumo specialisto pareigas, savireguliacijos struktūros, kurios narys jis yra, pavadinimas ir adresas arba organizacijos, iš kurios jis turi būti patvirtintas, pavadinimas, jos adresas.
6. Programų sąrašas.

Laikinosios administracijos pareiškime yra praktiškai ta pati informacija, išskyrus keletą punktų:

1. Vietoje kontrolės įstaigos pavadinimo nurodomas visas laikinosios administracijos vadovo vardas, pavardė, adresas, kuriuo bus siunčiama korespondencija, dokumento, patvirtinančio asmens patvirtinimą eiti šias pareigas, rekvizitai.
2. Jei administracijos vadovas yra arbitražo vadovas, nurodomas savireguliuojančios struktūros pavadinimas ir adresas.
3. Informacija apie bankroto administratoriaus kandidatūrą, jei pagal federalinį įstatymą Nr. 127 jis nėra indėlių draudimo agentūra.

Programos priedai

Be dokumentų, kurių sąrašą nustato APC, prie prašymo pridedami:

1. Draudimo įmonės steigimo dokumentai, valstybinės registracijos liudijimas juridinio asmens statusu.
2. Balansas paskutinės atskaitomybės datos arba jį pakeičiantys dokumentai.
3. Valdymo struktūros sprendimas išsiųsti prašymą arbitražui, sudarytas laikinosios administracijos, jei Federaliniame įstatyme Nr. 127 nenustatyta, kad jis turėtųimkitės pačios administracijos.
4. Viso draudimo bendrovės turto vertės ataskaita, kurią sudarė vertintojas (jei toks yra).
5. Išvada dėl draudimo bendrovės finansinės būklės, jei prašymas pateiktas pagal 2006 m. 127 federalinio įstatymo 183.13 p., arba laikinosios administracijos darbo ataskaitą, jei apeliacinis skundas teismui siunčiamas pagal 1 str. to paties įstatymo 183.14.
6. Kiti dokumentai, numatyti federaliniame įstatyme Nr. 127.

Priimti paraišką

Nr.

Priežiūros institucija nutarties kopiją savo ruožtu siunčia savireguliacijos organizacijai ir Indėlių draudimo agentūrai.

Atvejo apžvalga

Draudimo organizacijų bankroto bylos yra vykdomos arbitražo teisme. Šiuo atveju taikomos APC ir Federalinio įstatymo Nr. 127 nuostatos.

Prašymą pripažinti draudimo bendrovę nemokia teismas priima, jeigu yra bent vienas iš minėtų požymių. Draudimo įmonei bankroto atveju, vertinant finansinę būklę, atsižvelgiama į jos pareigą mokėti kompensacijas, taip pat išskaičiuoti dalį įmokos draudimo sutarties nutraukimo prieš terminą atveju. Prievolė turi būti nustatyta federaliniame įstatyme, vykdytina teismo įsakymu arba draudimo sutartimi.

Ikišant bankroto bylądraudimo organizacija laikinosios administracijos prašymu, bylos nagrinėjimo trukmė neturi viršyti 4 mėnesių. nuo prašymo priėmimo svarstyti dienos. Į šį laikotarpį įeina laikas, skirtas medžiagai parengti ir sprendimui priimti.

Niuansai

Nagrinėjant bylą, išieškojimo ir išorės valdymo procedūros, numatytos Federaliniame įstatyme Nr. 127, netaikomos.

Kai byla pradedama laikinosios administracijos prašymu dėl to, kad neįmanoma atkurti įmonės mokumo, stebėjimo procedūra neskiriama.

Sutarties nutraukimas

Teismui nusprendus pripažinti įmonę nemokia ir pradėti bankroto bylą per mėnesį nuo atitinkamo pranešimo gavimo dienos, draudėjai gali vienašališkai nutraukti draudimo sutartį.

Tuo pačiu metu jie turi teisę tikėtis dalies priemokos, sumokėtos bankrutuojančiai įmonei už nepasibaigusį sutarties galiojimo laikotarpį, arba gauti išperkamąją išmoką.

Kreditorių susirinkimas

Jo dalyviai yra įgalioti organai ir bankroto kreditoriai, kurių reikalavimai susirinkimo dieną įrašyti į registrą. Šie subjektai turi teisę balsuoti.

Atstovai gali dalyvauti posėdyje be balso teisės:

• skolininko darbuotojų;
• dalyviai/steigėjai;
• savireguliacinės organizacijos, kurios narys yra arbitražo vadovas;
• priežiūros institucija.

Šiosasmenys gali pasisakyti į susirinkimo darbotvarkę įtrauktais klausimais. Paprastai adresas, kuriame Maskvoje vyksta kreditorių susirinkimai dėl arbitražo sprendimų draudimo įmonių bankroto atvejais, yra Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2 aukštas).

Draudimo portfelio perdavimas

Apie būsimą portfelio perdavimą naudos gavėjams ir draudėjams turi pranešti laikinoji administracija, likvidatorius arba (jei nepaskirta) pati draudimo bendrovė. Skelbimas skelbiamas 2008 m. 28 F 127, ne vėliau kaip likus mėnesiui iki procedūros.

Pranešime turi būti ši informacija:

1. Draudimo portfelį perduodančios įmonės pavadinimas, valstybinis registracijos numeris juridinio asmens statuse, TIN, adresas.
2. Šios operacijos priežastis.
3. Informacija apie portfelį perduodančios organizacijos vykdomųjų struktūrų įgaliojimų sustabdymą/apribojimą.
4. Valdymo įmonės pavadinimas, identifikavimo požymiai (TIN, valstybinis registracijos numeris), adresas.

IC „Investicijos ir finansai“

2016 m. liepos mėn. Centrinio banko sprendimu buvo sustabdyti įmonės vykdomųjų struktūrų įgaliojimai. Tų pačių metų spalį pasirodė informacija apie investicijų ir finansų draudimo bendrovės licencijos atėmimą. Įmonės bankrotą inicijavo centrinio banko paskirta laikinoji administracija.

Sprendimas panaikinti licenciją buvo priimtas dėl:

1. Įmonės įsipareigojimai prieštaraujantysRF teisės aktai.
2. Yra nukrypimų nuo norminių aktų nuostatų, kurie nebuvo ištaisyti per nustatytą laikotarpį.
3. Centrinio banko nurodymų nesilaikymas.

Pasirodžius pirmai informacijai apie tikimybę pradėti procesą prieš įmonę, klientams ir partneriams buvo patarta pretenzijas pateikti raštu ir kuo greičiau išsiųsti arbitražo teismui.

SG „Uralsib“

Pirmasis fizinių asmenų prašymas pripažinti įmonę nemokia teismui buvo išsiųstas 2016 m. gruodžio mėn. 2017 m. sausio 31 d. pirmasis pareiškimas buvo pateiktas iš juridinio asmens.

Kelių rinkos dalyvių apklausos duomenimis, įmonės skola partneriams siekia keliasdešimt milijonų rublių.

2015 metų finansinių ataskaitų analizė parodė, kad organizacija dvejus metus iš eilės dirbo su neigiamu kapitalu. Bendrovės turtas šių metų pabaigoje buvo 2,9 mlrd. rublių mažesnis už įsipareigojimų sumą. Be to, įmonė pažeidė Centrinio banko mokumo atsargos, nuosavų lėšų ir draudimo rezervų išdėstymo standartus.

2016-08-11 Uralsib SG licencijos galiojimas buvo apribotas dėl centrinio banko nurodymų nevykdymo.

Sausio pabaigoje įmonės patikimumo reitingas buvo patvirtintas B++.

Ekspertų nuomone, toks mažas skaičius yra susijęs su norminių reikalavimų nevykdymu ir neigiamu faktinės mokumo atsargos nukrypimu nuo nustatytos normos.

Specialistai taip pat pažymėjo:

• neigiama paraštėnuosavos lėšos ir turtas;
• nuosavų lėšų mažinimas;
• neigiamas draudimo operacijų rezultatas, peržiūrėtas 4 ketvirčius iš eilės be bendros sumos;
• įmokų sumažinimas;
• mažas investicijų likvidumas (atsipirkimas) ir jų vertės sumažėjimas;
• didelis gautinų ir mokėtinų sumų santykis su turtu ir kt.

Reikia pasakyti, kad gandai apie draudimo bendrovės „Uralsib“bankrotą sklandė gana ilgą laiką. Ši įmonė priklauso „Uralsib“banko turtui, kuriame nuo 2015 m. rudens vykdoma išieškojimo procedūra, dalyvaujant Naftos ir dujų pramonės vadovui V. Koganui bei Indėlių draudimo agentūrai.

SK "Podmoskovye"

Nuo 2017 m. gegužės 24 d. organizacijoje dirba laikina administracija. Liepos 20 dieną Maskvos arbitražo teisme užregistruotas pareiškimas dėl bankroto bylos iškėlimo. „Podmoskovye“draudimo bendrovė licencijas prarado jau kitą dieną – liepos 21 dieną ją panaikino Centrinis bankas. Įmonei draudžiama vykdyti veiklą, susijusią su savanoriškuoju asmens ir turto draudimu, taip pat OSAGO.

Nr. licencijų galiojimas sustabdytas.

Ypač bendrovė nesilaikė mokumo ir finansinio stabilumo reikalavimų, susijusių su draudimurezervų, nebuvo įvykdytos rezervo ir nuosavų lėšų investavimo sąlygos ir tvarka.

Centrinio banko duomenimis, draudimo bendrovės mokesčių suma už 2016 m. viršijo 1,6 milijardo rublių, o mokėjimai siekė 596,7 milijono rublių.