Grynųjų pinigų trūkumas yra.. Pinigų trūkumas

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Daugiausia daugelio įmonių problema yra ši. Įmonė dirba įprastu režimu, pristato užsakymus, patiria bet kokias išlaidas. Artėja mėnesio pabaiga, reikia mokėti kasmėnesines išlaidas (nuoma, atlyginimas), bet pinigų neužtenka. Ši situacija vadinama grynųjų pinigų trūkumu.

Pagrindinė įmonių problema

Grynųjų pinigų trūkumas yra tarpinis lėšų trūkumas. Kai ateina laikas išleisti pinigus, bet nėra kvitų, kurie buvo suplanuoti, atsiranda pinigų trūkumas. Ši problema gali atsirasti visose bet kokios nuosavybės formos įmonėse. Jo atsiradimas ne visada rodo įmonės neraštingumą.

Lėšų trūkumo priežastys

Būtinų lėšų trūkumas sąskaitose gali atsirasti dėl įvairių priežasčių. Pavyzdžiui:

• neraštingas įmonės finansų organizavimas;
• mokėjimo vėlavimas;
• nestabili padėtis rinkoje;
• eksporto veiksniai.

Įmonei planuojant grynųjų pinigų įplaukas, reikėtų atsižvelgti į šių kvitų iš pirkėjų ir pervedimų tiekėjams laiką. Labai dažnai tai yra problema. Todėl toks įmonės finansų organizavimas yra viena iš priežasčių, kodėl sąskaitoje trūksta lėšų.

Taip pat trūkumo priežastis – nesąžiningi pirkėjai, delsiantys atsiskaityti. Taip vadinama finansinė skylė pasireikš labai stipriai, jei pirkėjas paprašys atidėti mokėjimą. Tokios situacijos pasekmės gali neigiamai paveikti įmonės stabilumą.

Yra vadinamasis laikinas grynųjų pinigų trūkumas. Tai gali būti nuspėjama, skirtingai nei nuolatinis atotrūkis. Siekiant sumažinti tokios situacijos pasekmes, reikėtų parengti konkretų priemonių planą.

Grynųjų pinigų trūkumo pavyzdys

Pavyzdyje grynųjų pinigų trūkumas atrodo taip. Yra duonos gaminius gaminanti įmonė. Kartą per savaitę ji perka žaliavas iš tiekėjų ir už jas atsiskaito pristatymo dieną, tai yra po fakto. Pagamintos produkcijos pardavimas vykdomas su atidėtu mokėjimu 5 darbo dienoms. Tarkime, pirmadienį buvo pristatyta prekių už 1,5 milijono rublių, o tą pačią dieną - žaliavų už 1,0 milijono rublių. Pagal sutarties sąlygas įmonė privalo atsiskaityti pristačius žaliavas, vadinasi, iš karto apmoka už užsakymą pilnai. Įmonės sąskaitoje lieka 500 tūkstančių rublių. Paskutinę mokėjimo dieną penktadienį iš kliento gaunami 400 tūkstančių rublių pinigai.rublių. Kitą pirmadienį žaliavos vėl perkamos už tą pačią sumą (1,0 mln. rublių). Tačiau įmonės sąskaitoje lieka 900 tūkstančių rublių. Taigi biudžete susidarė 100 tūkstančių rublių grynųjų pinigų trūkumas.

Įmonei tai gresia tokiomis pasekmėmis:

• baudos už pavėluotą mokėjimą;
• žaliavų trūkumas, dėl kurio pažeidžiama gamybos technologija;
• kils pavojus įmonės reputacijai.

Ateities prognozė

Kaip apskaičiuoti grynųjų pinigų atotrūkį? Išsiaiškinkime tai dabar.

Grynųjų pinigų trūkumas yra problema, kurią galima ir reikia numatyti bei apskaičiuoti. Norėdami tai padaryti, turėtumėte sudaryti finansinę pinigų srautų ataskaitą ir nustatyti išlaidų rūšis. Jeigu naujo veiklos laikotarpio pradžioje gamyboje susidarė neigiama vertė, vadinasi, atsirado pinigų trūkumas. Taip pat turėtumėte išanalizuoti likusias žaliavas. Jei jų kiekio užtenka iki kito pirkimo, tuomet situacija įmonėje yra gana stabili.

Yra formulė, pagal kurią galite apskaičiuoti tokią problemą kaip grynųjų pinigų trūkumas.

Formulė

DS+PD-PP=ODS, kur:

DS – grynieji pinigai dienos pradžioje;

PD – gauti mokėjimai;

PP – mokėjimai tiekėjams;

ODS – pinigai dienos pabaigoje.

Jei ODS reikšmė neigiama, rekomenduojama dirbti su skolininkais, kad jų skola padengtų neigiamą vertę.

Ekspertai rekomenduoja tai padarytiskaičiuok kiekvieną dieną

Ištaisykite klaidas

Norint padengti grynųjų pinigų trūkumą, būtina kasdien surašyti detalią ataskaitą pagal aukščiau pateiktą formulę. Būtina išsiaiškinti, koks veiksnys yra jo atsiradimo priežastis. Po to gali būti priimti tolesni sprendimai. Žemiau pateikiami galimi kovos būdai.

Kasdienis darbas su gautinomis sumomis. Reikėtų kasdien susisiekti su klientais, bendrauti, išsiaiškinti mokėjimo vėlavimo priežastį, ieškoti bendrų sprendimų. Jei yra galimybė suteikti paskolą prekėms, reikia atsiminti keletą faktorių: reikia nusistatyti adekvačius paskolos limitus, rūšiuoti skolas ir susitaikyti su skolininkais.

Turite stengtis kuo mažiau naudoti paskolas.

Svarbu kompetentingas finansinių ataskaitų rengimas, teisingas pinigų srautų skaičiavimas.

Kaip susitvarkyti su pasekmėmis

Grynųjų pinigų trūkumas yra situacija, kuri kenkia įmonei. Verta pagalvoti apie pasekmių įmonei sušvelninimą. Tai galima padaryti šiais būdais:

• sustabdyti privalomus mokėjimus organizacijai – geriau mokesčius sumokėti po mėnesio, nes bauda bus daug mažesnė nei permoka banko paskolos palūkanų forma;
• investuoti savininkų lėšas;
• naudokite faktoringo schemas – bankai gali išpirkti gautinas sąskaitas tik iš patikrintų sandorio šalių su didele nuolaida (šis būdaslabiau tinka didelėms organizacijoms);
• dirbkite su sandorio šalimis, galbūt tiekėjai galės atidėti mokėjimą, nes ir juos tai domina (jei įmonė nuolat naudojasi tos pačios organizacijos paslaugomis ilgą laiką, tiekėjas susitiks pusiaukelėje);
• gaukite paskolą iš banko.

Kreditas kaip būdas atsikratyti pinigų trūkumo

Vienas iš būdų sušvelninti grynųjų pinigų trūkumo padarinius – gauti paskolą iš banko. Be laiduotojų paskolos sumos gali nepakakti spragai padengti. Norėdami gauti didelės sumos paskolą, turėtumėte laikytis kelių taisyklių:

• Pateikite paraišką keliuose bankuose vienu metu. Tai leis jums gauti teigiamą kredito istoriją daugumoje finansų įstaigų ir paskirstyti bendrą grynųjų pinigų poreikį. Naujiems klientams teks šiek tiek palaukti, bet jei pateiksite paraišką iš naujo, paskolos sąlygos gali būti peržiūrėtos organizacijos naudai.
• Kreipiantis į banką geriau kreiptis dėl sumos, didesnės nei pinigų trūkumas. Tokiu atveju didesnė tikimybė, kad bus suteikta reikiama lėšų suma. Esant tokiai situacijai, sumažėjus grynųjų pinigų trūkumui, padidės paskolos aptarnavimo išlaidos.
• Jei yra galimybė pateikti turtą kaip užstatą, tuomet reikia naudoti tik tą, kuriam nereikia valstybinės registracijos.
• Turite iš anksto susisiekti su banku. Pavyzdžiui, jei senoji sutartis baigiasi po mėnesio, laikas sudaryti naują sutartį.tomis pačiomis sąlygomis. Kitą mėnesį didžioji dalis pajamų bus skirta paskolai grąžinti, o dabartiniai poreikiai bus padengti iš naujos paskolos.

Šią situaciją galima išsamiai pamatyti pavyzdyje.

Pirmąją 5 milijonų rublių paskolą organizacija gavo 2016 m. liepos mėn., užtikrinta patalpomis. Sutarties sąlygos numato paskolos grąžinimą dviem dalimis: tų pačių metų rugpjūčio ir spalio mėnesiais po 2,5 mln. Spalio mėnesį organizacija tokiomis pačiomis sąlygomis išdavė dar vieną paskolą už 5 mln. Sutartyje numatytas apribojimas, kad bendra paskolos suma neturi viršyti 5 milijonų rublių. Rugpjūčio mėnesį gautos lėšos bus skirtos pirmajai paskolai grąžinti. Visi įmonės mokėjimai bus baigti suteikus antrąją paskolą. Tokia schema padės išsaugoti apyvartinį kapitalą.

išvadų darymas

Grynųjų pinigų trūkumas – tai pinigų trūkumas, kurio lengviau išvengti nei pašalinti jo pasekmes. Todėl įmonė turėtų atlikti nuodugnią ir kompetentingą visų organizacijos finansinių srautų analizę, nuolat susisiekti su skolininkais, stengtis kartu spręsti iškilusias problemas ir palaikyti gerus santykius su tiekėjais. Tiesą sakant, tai yra pagrindinis pinigų valdymo principas.