Tarpbankinės paskolos yra Sąvoka, apibrėžimas, teikimo ypatumai ir paskolų palūkanų normos

2024 Autorius: Howard Calhoun | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 10:34

Išteklių centrai bendrauja ne tik su paprastais piliečiais, didelėmis įmonėmis ir pareigūnais. Jie plėtoja abipusiai naudingą bendradarbiavimą ir su kitomis struktūromis, formuodami vadinamąją tarpbankinių paskolų rinką.

Kaip įgyvendinamas savitarpio pagalbos procesas, kokios refinansavimo rūšys žinomos ir kokios jų savybės? Skaitykite toliau ir ieškokite atsakymų į šiuos ir daugelį kitų susijusių klausimų.

MBC koncepcija

Tarpbankinės paskolos yra paskolos, kurias viena institucija suteikia kitai institucijai. Jie skirti pastarųjų mokumui (likvidumui) reguliuoti. Pagrindinis rėmėjas Rusijos ekonomikos rinkoje yra Centrinis bankas. Kitos komercinės ir vyriausybinės organizacijos yra ir kreditoriai, ir skolininkai.

Tarpbankiniai indėliai (kreditai) yra gana didelis mechanizmas. Jo esmėfunkcionavimą sudaro vienos rūšies skolos sandorių vykdymas, taip pat paskolų teikimas kitose bankinėse struktūrose. Kitaip tariant, jei trūksta išteklių, įmonė įsiskolina turtą iš anksto nustatytam laikotarpiui. Jei jų perteklius, jis pateikia turtą parduoti kitiems atstovams.

Paprastai tarpbankinės paskolos suteikiamos trumpam laikui. Pagal standartinę paskolų eilutę lėšos išduodamos 1, 2, 9, 14 ir net 90 dienų. Reikėtų nepamiršti, kad vykdomo sandorio šalių susitarimu paskolos terminas gali būti atidėtas iki pusantrų metų.

Praktinis aspektas

Sutartis dėl refinansavimo gali būti sudaryta tiek individualių derybų būdu, tiek su tarpininkų pagalba. Kitas žingsnis – sudaryti teisiškai patvirtintą sutartį.

Rusijos Federacijos komercinės struktūros, kurios dažniausiai ateina į Rusijos centrinį banką, kad gautų tarpbankinę paskolą, remiamos dviem būdais: pirmasis yra lėšų išdavimas griežta prioriteto tvarka ir antrasis yra vykdomas bankų konkursų pagrindu.

Taigi mechanizmas, kuriame dalyvauja kelios struktūros, yra tam tikras š altinis, leidžiantis joms bendradarbiaujant derėtis abipusiai naudingu pagrindu, o paskui išlaikyti ir išlaikyti savo mokumą.

Tarpbankinio skolinimo rinka

Viena iš pagrindinių tarpbankinių paskolų rinkos sudedamųjų daliųyra laikoma IBC birža. Jį sudaro tam tikri Centrinio banko ir kitų įstaigų vykdomi sandoriai su lėšomis. Paskolos, išduodamos banko skyriams, vadinamos valdomaisiais įsipareigojimais. Verta paminėti, kad pati organizacija šiuo atveju yra aktyvus asmuo: lėšas ji gauna tiesiogiai susisiekdama su finansų centro atstovu.

Taigi, tarpbankinio kredito (tarpbankinių sandorių) rinka veikia kaip įvairios ekonominės veiklos rėmėjas. Tai išlaiko juos skystus ir stabilius.

MBK Exchange

Rusijos Federacijoje veikiančio SBU biržą tikslinga apibūdinti kaip nepakankamai išvystytą ir siaurą. Visų pirma, tai galima paaiškinti nepasitikėjimu, kylančiu tarp partnerių.

Analizės duomenimis, 90% valstybės ir komercinių skolintojų vieni kitiems išduodamų paskolų terminas yra iki vienos savaitės. Galima daryti išvadą, kad tarpbankinių paskolų rinka yra struktūra, veikianti išskirtinai korespondentinių santykių srityje. Kalbama apie absoliutų trumpumą. Be to, pasitikėjimo santykių lygis šioje rinkoje yra minimalus.

Pagal savitarpio pagalbą pinigų keitimas turėtų būti suprantamas kaip reikšmingas finansinės piramidės komponentas. Turėtumėte žinoti, kad tai visiškai užtikrina laisvų lėšų paskirstymą tarp kredito įstaigų ir laiku, taip pat pagerina Rusijos Federacijos bankinio mechanizmo efektyvumą. Be to, kad refinansavimas apima tam tikros bankininkystės funkcinės būklės palaikymąinstitucijose, stabilizuojasi šalies ekonomika, kuriai kiekvienos iš tokio plano įmonių padėtis yra itin svarbi.

Norint atsižvelgti į tarpbankines paskolas, kurios išsiskiria trumpu paskolos terminu, Rusijos Federacijos teritorijoje veikia specialus mechanizmas. Maksimali jos riba nustatoma pagal vienos nakties diskonto normą, o minimalią - pagal šalies centrinio banko "kilo kito" tipo vienos dienos indėlių sumą.

Pateikti rodikliai įtraukti į nuolatinės prieigos operacijų grupę. Jie naudojami siekiant absorbuoti ir palaikyti reikiamo lygio įstaigų likvidumą. Apatinį ir viršutinį tarpbankinio skolinimo palūkanų intervalus gali koreguoti pagrindinė bankų institucija, tiek individualiai, tiek simetriškai perkeldama minimalias ir maksimalias ribas.

Klasifikacija

Tarpbankinio kredito kategorija yra tam tikra pinigų sistema, leidžianti bankų partnerių institucijoms plėtoti abipusiai naudingą bendradarbiavimą ir organizuoti nenutrūkstamą aptarnavimą savo klientų bazėms.

Pagal refinansavimo organizacinių charakteristikų kriterijų, tarpbankinės paskolos atitinkamai klasifikuojamos. Taigi terminuotos paskolos turėtų būti suprantamos kaip grynųjų pinigų paskolos, kurių sutartyje yra nurodyta galutinė, tiksli skolos grąžinimo data. Paskola pagal poreikį yra paskolos rūšis, kuri yra ypatinga. Pagal ją konkretus paimtų pinigų grąžinimo laikotarpis virsta neterminuotu, kitais būdaisKitaip tariant, skolintojas turi teisę bet kuriuo metu reikalauti grąžinti pinigus.

Klasifikavimas pagal mokėjimo kriterijų

Pagal mokėjimo kriterijų išskiriamos šios atmainos: su rinkos, padidinta ir lengvatine kredito norma. Pirmasis iš jų atsiranda pagal rinkos paklausą ir pasiūlą, kuri susidaro paskolos išdavimo metu. Padidinto tarpbankinės paskolos procento pradžia grindžiama galima rizika, susijusia su lėšų skyrimu konkrečiam komercijos darbuotojui. Skolinimas lengvatinėmis sąlygomis naudojamas gana retai. Jis laikomas vienu iš diferencijuoto sprendimo komponentų.

Paskolos užstatas

Pagal paskolos užstatą reikėtų suprasti kaip paskolą, pagrįstą turto įkeitimu, atsižvelgiant į dalį, kuri įkeista finansų centre. Įprasta skirti šias paskolų rūšis:

• apsaugota;
• iš dalies apsaugotas;
• neužtikrintas.

Pagal statistiką, dauguma tarpbankinių paskolų yra paskolos be užstato.

Paskolos paraiškos pateikimo dokumentai

Toliau patartina apsvarstyti tarpbankinės paskolos gavimo klausimą. Pažymėtina, kad dviejų bankinių struktūrų sąveikos patvirtinimas yra bendrosios sutarties (paskolos sutarties) pasirašymas.

Taigi bankas, kuris laikomas paskolos gavėju, turi pateikti kreditorių organizacijos darbuotojams šį dokumentų paketą:

• prašymo laiškas;
• dokumentai, kuriuose yra informacija apie besiskolinantį banką: jo finansinė padėtis, turto apimtis ir pan.;
• bankinės įstaigos įstatų kopija ir licencija vykdyti finansinius darbus;
• popierius su parašais ir antspaudais, kuris patvirtina darbuotojų sprendimą dėl paskolos;
• popierius, apibūdinantis bankinės struktūros nuostolius arba pelningumą;
• dokumentas, patvirtinantis kredito įstaigos, kuri tikisi gauti paskolą, veiklą ir pranešantis skolintojui apie klientams išduotų paskolų skaičių, taip pat apibūdinantis partnerių, veikiančių kaip indėlininkai, skaičių.

Be to, pagalbinius grynųjų pinigų išteklius išduodančios struktūros darbuotojai gali reikalauti dokumentų su išrašais apie kai kurias tarpbankinių paskolų sąskaitas, balanso taškus už praėjusius metus, taip pat kreipimosi metu.

Paskolų apdorojimo metodai

Pagal paskolos sutartį turėtų būti laikomas paskolos gavimo būdas, kuris naudojamas apdorojant vienkartines operacijas. Tada tarp skolintojo ir skolininko nebuvo ypatingo pasitikėjimo, nes prieš tai jie dar nebendradarbiavo.

Čia refinansavimo laikotarpis paprastai svyruoja nuo savaitės iki mėnesio. Verta paminėti, kad, atsižvelgiant į individualių derybų rezultatus, jų gali būti daugiau.

Preliminariai bankų įstaigų atstovai, kaip taisyklė, susitaria dėl bendravimo telefonu arba el.paštu, po to visisutarta informacija yra dokumentuojama, teisėtai įforminta ir patvirtinta.

Tarpbankinio skolinimo sutartyje pateikiama informacija apie:

• paskolos, kurią paskolos gavėjas nori imti, dydis;
• paskolos terminas;
• palūkanų normos lygis;
• atsakomybė už sandorio sąlygų laikymąsi ir pan.

Sutartyje nurodyta palūkanų norma nustatoma tiesiogiai dokumento išdavimo dieną, atsižvelgiant į lygį, kuris iki to laiko susiformavo finansų rinkoje. Paskolos sutartis, patvirtinta antspaudais ir parašais, yra teisinis dokumentas. Jis naudojamas kaip teismo posėdžių, susijusių su skolintų lėšų nemokėjimu, pagrindas.

Antruoju paskolos gavimo būdu laikoma pagrindinė sutartis, nurodanti sandorių užbaigimą finansų rinkoje. Šis dokumentas yra tam tikra forma, numatanti techninius finansinio ir kredito plano operacijų įgyvendinimo aspektus.

Tarpbankinių paskolų apskaita

Toliau patartina apsvarstyti apskaitos klausimą. Bankinėje struktūroje, kuri yra kreditorius, išduotos tarpbankinės paskolos apskaitomos 320 sąskaitoje „Indėliai ir paskolos kredito įstaigoms“.

Pažymėtina, kad lėšų nurašymo iš banko įstaigos, kuri veikia kaip kreditorius, korespondentinės sąskaitos (jei tarp bankų nėra tiesioginių korespondentinių ryšių) arba lėšų įnešimo į skolininko LORO sąskaitą dieną, svarbios šios operacijos:

• Dt 32001-32010 „Indėliai ir paskolos,teikiama kredito įstaigoms.“
• Kt 30102 „Kredito įstaigų korespondentinės sąskaitos Rusijos banke“. Kalbame apie lėšų nurašymą iš kreditorės įstaigos korespondentinės sąskaitos.
• Dt 32001-32010 „Indėliai ir paskolos kredito įstaigoms“.
• Kt 30109 „Kredito organizacijų korespondentinės sąskaitos“. Kalbame apie pinigų įskaitymą į skolininko LORO sąskaitą.

Struktūroje, kuri yra skolininkas, gautos tarpbankinės paskolos apskaitomos 313 sąskaitoje „Kredito įstaigų gauti indėliai ir paskolos iš kredito įstaigų“.

Jei skolininkas gauna tarpbankinę paskolą, atitinkami įrašai yra:

• Dt 30102 „Kredito įstaigų korespondentinės sąskaitos Rusijos banke“.
• Kt 31301-31309 „Kredito įstaigų iš kredito gautos paskolos ir indėliai. organizacijos.“

Per pirmąsias trisdešimt dienų tiek banko struktūroje, veikiančioje kaip paskolos gavėjas, tiek kredito įstaigoje, už naudojimąsi tarpbankine paskola imamos palūkanos. Pažymėtina, kad sukauptos palūkanos atsispindi paskutinę mėnesio darbo dieną. Šiuo atveju galioja šie skelbimai:

• Dt 70606 Išlaidos.
• Kt 47426 „Prievolės mokėti palūkanas“. Paprastai nuo palūkanų sumos, kuri yra sukaupta skolinančioje įstaigoje.
• Dt 47427 Palūkanų reikalavimai.
• Ct 70601 „Pajamos“. Paprastai nuo palūkanų sumos, kurią sukaupia institucija, veikdama kaip kreditorius.

Baigiamoji dalis

Taigi, mes apsvarstėme tarpbankinių paskolų sampratą, apibrėžimą, sąlygas. Apibendrinant reikėtų pažymėti, kad šiandien Rusijos Federacijos centrinis bankas kitoms finansų įstaigoms išduoda šių tipų paskolas, užtikrintas vertybiniais popieriais.

Taigi apibendrinkime. Pirmasis etapas – tarpbankinio skolinimo dokumentų pateikimas. Suprogramavęs paskolos paraišką, paskolos davėjas bankas įvertina paskolos gavėją, analizuoja jo mokumą ir likvidumą paskolos įforminimo metu, užtikrina pateiktos informacijos tikslumą ir pan. Verta paminėti, kad teigiamą reakciją palankiai veikia glaudūs ryšiai su didelėmis reprezentacinėmis ekonominėmis struktūromis, kurių reputacija, kaip taisyklė, atlieka saugumo vaidmenį. Paskolos gavėjui gavus sutikimą, sudaroma ir pasirašoma paskolos sutartis. Taigi lėšos pervedamos į atsiskaitomąją (korespondentinę) sąskaitą.

Taip pat yra antrasis bendradarbiavimo etapas. Tai vyksta po lėšų pervedimo. Tai yra nuolatinė skolinančios institucijos ataskaita skolintojui. Ši informacija yra susijusi su tikslinga refinansavimo panaudojimu. Pagalbinę paskolą išdavusiai struktūrai itin svarbu, kad paimti pinigai būtų investuoti į ekonominę ir finansinę sritį ir kuo greičiau atneštų pelną. Tik tokiu būdu skolininkas galės grąžinti šį piniginį turtą be didelio savo likvidumo praradimo ir per trumpiausią įmanomą laiką.

TurėtųAtkreipkite dėmesį, kad pasaulinė ekonomikos krizė neigiamai paveikė tarpbankinio skolinimo sistemą Rusijos Federacijoje. Būtent po jo pinigų rinkos padėtis labai pablogėjo. Jos našumą apibūdina įkainiai, kurie ekonomikoje rodomi per specialius rodiklius. Tarp jų svarbu atkreipti dėmesį į šiuos dalykus:

1. MIBOR yra vidutinis rodiklis, apibūdinantis finansinių padalinių teikiamų refinansavimo įmokų skaičių.
2. MIBID – pirkimo užklausa, kitaip tariant, palūkanų norma, už kurią banko institucijos yra pasirengusios tapti tarpbankinės paskolos savininkėmis.
3. MIACR. Turėtumėte žinoti, kad šis indikatorius rodo faktines vidutines paskolų palūkanų normas.

Paskolintos lėšos, pasibaigus paskolos laikotarpiui, grąžinamos vienu mokėjimu į banko kreditoriaus korespondentinę sąskaitą. Reikia turėti omenyje, kad paskolą grąžinti anksčiau laiko galima tik gavus raštišką paskolą išdavusios institucijos sutikimą.